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大胜达2019年半年度报告

编辑 : 王远   发布时间: 2019-08-30 00:43:10   消息来源: sina 阅读数: 0 收藏数:
公司代码:603687 公司简称:大胜达浙江大胜达包装股份有限公司2019年半年度报告

公司代码:603687 公司简称:大胜达

浙江大胜达包装股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人方能斌、主管会计工作负责人王火红及会计机构负责人(会计主管人员)瞿银平声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

详见“第四节 经营情况的讨论与分析”中的“二、其他披露事项之(二)可能面对的风险”

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38

第九节 公司债券相关情况 ...... 40

第十节 财务报告 ...... 40

第十一节 备查文件目录 ...... 157

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所、交易所上海证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《浙江大胜达包装股份有限公司章程》
大胜达、公司、本公司浙江大胜达包装股份有限公司
大胜达有限浙江大胜达包装有限公司,公司改制前身
新胜达投资杭州新胜达投资有限公司
重庆睿庆重庆睿庆股权投资基金合伙企业(有限合伙)
富华涌嘉杭州富华涌嘉股权投资合伙企业(有限合伙)
中包皇投资宁波梅山保税港区中包皇投资管理合伙企业(有限合伙)
大胜人投资宁波梅山保税港区大胜人投资管理合伙企业(有限合伙)
聚胜威投资宁波梅山保税港区聚胜威投资管理合伙企业(有限合伙)
纸包装业务本公司研发、生产、印刷及销售纸包装制品(含纸箱、纸板)的主营业务,与造纸业务相区别。在正文中,纸包装业务收入指的是纸箱收入与纸板收入的合计数。
绿色包装产品能够循环再生利用或降解,节约资源和能源的包装产品,在整个产品生命周期中对人体健康及环境不造成公害。
元、万元人民币元、人民币万元
董事会浙江大胜达包装股份有限公司董事会
监事会浙江大胜达包装股份有限公司监事会
股东大会浙江大胜达包装股份有限公司股东大会
报告期2019 年1-6 月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江大胜达包装股份有限公司
公司的中文简称大胜达
公司的外文名称Zhejiang Great Shengda Packaging Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Great Shengda
公司的法定代表人方能斌

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名胡鑫黄杭炳
联系地址浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区北塘路52号浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区北塘路52号
电话0571-828384180571-82838418
传真0571-828310160571-82831016
电子信箱shengda@sdpack.cnshengda@sdpack.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区北塘路52号
公司注册地址的邮政编码311215
公司办公地址浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区北塘路52号
公司办公地址的邮政编码311215
公司网址www.sdpack.cn
电子信箱shengda@sdpack.cn
报告期内变更情况查询索引未变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引未变更

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所大胜达603687

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入609,598,734.24601,378,505.471.37
归属于上市公司股东的净利润72,378,737.6970,727,280.102.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润57,927,307.6766,878,271.19-13.38
经营活动产生的现金流量净额46,541,175.1883,746,145.28-44.43
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,086,704,715.971,014,330,145.577.14
总资产1,949,814,164.821,969,633,146.07-1.01

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.20.20.00
稀释每股收益(元/股)0.20.20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.160.19-15.79
加权平均净资产收益率(%)6.89%7.72%-0.83
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.51%7.31%-1.80

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流净额较去年同期下降44.43%,主要系报告期内湖北、新疆等新投产的子公司增加采购备货所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-133,165.03
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外16,693,269.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,454.53
少数股东权益影响额15,167.55
所得税影响额-2,126,296.30
合计14,451,430.02

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司的主营业务为研发、生产、印刷和销售瓦楞纸箱、纸板。公司坚持“绿色、健康、高效、持续”的发展观,多年来一直致力于高质量、高强度的瓦楞纸箱、纸板产品的生产工艺研发,能够为各个行业领域的多种类客户提供相应的设计、研发、生产等全方位的纸包装服务。公司已经成为国内瓦楞纸箱、纸板生产领域中具备先进技术工艺能力和强大生产加工能力的龙头企业之一,公司研发生产的低克重、高强度、多色彩的中高档纸箱产品受到众多大型客户的青睐,各类产品

被广泛地运用于食品、饮料、烟草、酒类、电子、家电、家具、化工、服装、机械等行业的内外包装。

(二)经营模式

1、采购模式

公司原材料分为主要原材料和辅料,主要原材料为原纸,包括瓦楞纸、牛卡纸和白板纸,辅料包括油墨、淀粉、胶水、扁丝等。公司原材料采购采取集中采购与分散采购相结合的采购模式,江浙地区生产基地所需原纸和辅料由公司采购部统一负责价格谈判,通过集中采购提高议价能力;四川生产基地、湖北大胜达、新疆大胜达由于地处华东以外地区,距离公司总部较远,其原材料的价格谈判和具体订单下达均由各子公司独立负责。在具体采购流程上,一般由各生产基地制造部门整理原纸需求,原料部结合库存情况提出原纸采购需求,辅料由原料部提出采购需求,设备配件耗材由设备部提出采购需求,经内部审批后,采购部向供应商询价、比价、谈价,价格确定后下达具体订单,由品管部负责物料检验,由仓储部门负责入库管理。

2、生产模式

公司主要产品瓦楞纸箱主要用于配套特定客户的特定产品,具有定制化生产的特点,因此公司生产主要采用“以销定产、备有少量库存”的方式确定生产计划。由于瓦楞纸箱常常具有多规格、多批次、少批量的特点,公司根据客户下达的订单以柔性生产的方式组织生产。一般来说,在客户下达初次订单后,由技术中心根据客户订单要求制作图纸、样箱,图纸或样箱需经客户确认,客户确认后的图纸或样箱交与工艺组进行生产准备,同时采购部按照客户要求采购所需原纸和其他辅料。技术中心制作《生产通知单》,明确产品规格型号、数量、交货对象及交货期等信息,生产部门根据生产通知单和送货计划编制生产计划,进行订单排程,领用物料,一般经纸板生产、印刷、模切、成型、打包等工序完成生产后,由品管部门进行质量检查,办理产成品入库手续。

由于纸包装产品销售具有明显的“运输半径”,跨区域业务扩张是纸包装龙头企业发展壮大的必经之路。经过多年的稳健经营,公司以华东总部生产基地为样本,在江苏、四川、湖北、新疆等省份陆续投资建设了数个生产基地,满足不同区域客户的生产要求。

3、销售模式

公司销售主要采取“产品直销、以销定产”的模式,公司主要依托长三角地区的客户资源进行国内销售,并有部分出口销售。

① 国内销售

公司利用第三方物流,根据客户合同、订单要求,将产品及时送达客户指定地点,实现销售交货。

② 出口销售

根据出口直接目的地的不同,公司出口销售可以分为两种:一种是将货物直接出口至境外其他国家或地区;另外一种是将货物出口至国内的保税加工区,实际进口方公司是位于中国境内的独立法人实体。

(三)行业情况说明

包装产品主要分为纸包装、金属包装、玻璃包装、塑料包装。其中,以瓦楞纸箱为主要构成的纸包装产品由于拥有良好的物理机械性、可回收性、印刷适应性、经济实用性和环保性等优良特性,使用范围越来越广,是国内包装行业产值贡献率第一的子行业。

与世界主要国家相比,我国瓦楞纸箱行业虽然起步较晚,但增长十分迅速。目前,我国瓦楞纸箱行业已形成一个完整、合理的产业系统,从改革开放开始,经过最初的起步阶段,到野蛮生长阶段,到快速增长阶段,到目前的平稳发展阶段。经过多年的快速增长,行业渐趋成熟,增速有所放缓,行业开始大规模整合,龙头企业进一步扩大其领先优势和市场份额,产能落后的中小企业面临着淘汰困境,行业集中度进一步提高。

当前,我国瓦楞纸箱行业存在以下几个发展趋势,一是相对于发达国家人均瓦楞纸板消费水平,我国瓦楞纸箱行业未来仍存在较大的提升空间,随着网购市场的持续发展,电商、物流行业纸箱将成为纸箱需求的快速增长点;二是伴随着下游终端消费升级趋势,下游企业对于瓦楞纸箱产品质量、印刷内容精良程度、交货时间、配套服务的要求也将逐渐上升,行业集中度将进一步提高;三是行业存在运输半径问题,行业龙头企业将通过在全国范围内多点布局生产基地,扩大生产规模,及时响应客户需求,提高市场份额;四是瓦楞纸箱产品会逐渐向中高档化方向发展,下游客户对瓦楞纸箱的要求不断提高,对包装带来的品牌强化和消费引导等增值性作用需求将逐步提升;五是瓦楞纸箱企业将从生产商向包装解决方案提供商转变,为客户提供最优质的新产品包装解决方案,涵盖设计、优化、测试、生产、配送、售后服务等全流程,提供“一条龙服务”。

此外,随着我国瓦楞纸箱产业规模持续快速增长,在国家相关产业政策和财政政策的扶持下,龙头企业开始探索自动化包装的实现方案,向“工业4.0”时代迈进,努力实现并推广自动化、智能化包装生产,大大提升瓦楞纸箱行业技术水平和生产效率。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势

公司是中国包装联合会认定的“中国包装龙头企业”之一、“中国纸包装开发生产基地”,多次入选中国包装联合会评定的“中国包装百强企业”、“中国纸包装企业50强”,“胜达”商标为中国驰名商标、浙江省名牌产品,公司产品具有明显的品牌优势。

2、客户资源优势

公司扎根纸包装行业多年,在包装解决方案、产品和服务质量等方面领先行业,具备满足客户个性化需求的纸包装解决方案供应能力。公司不断强化“客户第一”的服务宗旨,在快速响应、流程优化等方面深耕多年,能从整体包装设计到一站式采购等方面满足客户个性化需求,并提供快捷、周全的配套服务。公司精益求精的经营理念及先进的经营模式得到了许多客户的认可,长期合作的客户包括松下电器、三星电子、博世(BOSCH)、娃哈哈、农夫山泉、华润啤酒、老板电器、苏泊尔、顺丰速运等世界500强、中国500强和细分行业龙头企业。下游家电、电子等行业集中度高使得这类知名企业集中了大量订单,且这些客户更加关注纸箱包装的质量,对纸箱供应商有严格的评审标准,为了保证纸箱包装供应的持续性和稳定性,这些客户倾向于与合格的纸箱供应商保持长期、稳定的合作关系。因此,公司拥有的这些优质、稳定的客户资源使公司在行业中占据竞争优势。

3、精益生产和智能化优势

公司在多年发展中制定了一套严格的精益生产管理制度,对各工厂、各车间的纸板生产线、印刷线、成型车间、仓储物流等进行标准化管理,量化考核设备利用率、人均创产创效等指标,每月对各工厂、各车间指标进行横向对比,在不断地效率优化中实现效率最大化,损耗最低化,凸显公司的成本竞争优势。

为促进精益生产和智能化工厂建设,公司从2015年起合作研发了纸包装生产线物联网系统,依托ERP平台构建了资源环境型的基础数据库,覆盖了主要生产流程,实时采集数据并反馈到生产控制端,可精细化统筹从订单下达、生产计划安排、物料调配、工序管理、设备管理、交货管理、物流配送到收货确认的全流程。公司主要印刷设备及后道设备按“两化融合”的要求配置,自动化程度较高,相关数据接口符合物联网要求。物联网覆盖不仅实现了生产的增质提效,还通过合理排程、精益生产实现了更快的订单响应速度,使得以客户为中心的柔性生产变为可能。

4、领先工艺优势

在印刷工艺方面,公司已建立齐全、完善的印刷工艺体系,掌握了水印、胶印、预印等印刷工艺技术,能够满足不同行业特点、不同包装印刷要求和不同成本考虑的订单需求。目前公司拥有高品位的多条7色预印生产线,套印精度高,色彩丰富饱和,相对胶印工艺而言更为绿色、环保,适合大批量生产,擅长生产各类啤酒、饮料等快速消费品类瓦楞纸箱。

5、技术研发优势

公司是国家高新技术企业,是中包联授予的“中国纸制品研发中心”,建有省级企业技术中心、省级工业设计中心、省级重点企业研究院、省级企业设计院。公司下属技术研发中心拥有国内先进的标准化实验室,拥有一批国内先进的纸包装研发、检测设备,同时配备了一支经验丰富的专业化研发团队,公司技术研发成果在实践中得到了客户的充分肯定。

6、管理团队和人才优势

公司汇聚了纸箱制造、印刷工艺、质量控制方面的一系列人才。公司管理团队稳定,绝大部分关键管理人员、核心技术人员和主要业务骨干在公司任职10年以上,在纸箱技术、行业经验和

管理经验上有明显的优势。公司大部分关键管理人员、核心技术人员、业务骨干均持有公司股权,与公司的战略规划和业务发展目标实现了最大契合。公司建立了良好的人才培养机制,经验丰富的管理团队和优秀的人才为公司持续、稳定的发展奠定了坚实的基础。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,公司持续夯实管理基础,理顺管理流程,持续构建高效运作的生产运营管理机制,以安全生产为保证,以创新管理为手段,牢固树立精细化的管理理念,进一步提升企业核心竞争力。2019年1-6月,公司实现营业收入60,959.87万元,较上年同期上升1.37%,实现归属于上市公司股东的净利润7,237.87万元,较上年同期增长2.33%。

半年来,公司紧紧围绕年初制定的工作方针和年度经营目标,重点开展了以下几方面工作:

1、持续推进项目建设,推进两化融合

上半年,新疆大胜达工厂已正式投产,大胜达智能工厂进入试生产阶段,随着生产设备的引入和工业物联网平台的搭建,社会各界反响良好,被列入杭州市数字化攻关项目、萧山区智能制造项目等。基于工厂运营信息的大数据分析平台,支持了智能工厂效率更优、工艺更优、库存更优、成本更优的数字化管理和决策;同时,基于互联网的大数据决策平台,有效支持了营销市场拓展、明确了物料最优化采购目标,全面助力公司发展。

2、持续深化品牌建设,加强市场开拓

上半年,公司以加强品牌建设为着力点,及时掌握市场形势,转变经营理念,创新营销方式,进一步提高分析市场、争取市场、驾驭市场的能力,强化市场竞争环境分析预判,采取灵活多变的销售策略打开产品销路,维护现有优质大客户并开发新的优质目标客户,增加高附加值产品,同时规划好新工厂投产后的营销跟进工作,确保质量效益双丰收。

3、持续加强内部管理,强化降本增效

公司持续加强内部管理,上半年陆续建立、健全了多项规章制度,加大精细化管理力度,深入挖潜增效,压缩管理成本,充分发挥标配的导向作用,实事求是地落实并督促执行情况,查找差异原因,抓住重点问题和主要矛盾,落实解决措施。根据各个工厂的制造优势,持续做好成本优化工作,用最低成本生产出客户满意产品。

4、持续加大研发投入,提升核心竞争力

公司持续加大在技术研发上的投入力度,利用多年来的专业技术积淀,积极探索技术创新,并通过各项技改措施实现技术升级,在满足客户不断更新的产品需求的同时,巩固公司在行业中的技术优势和产品优势,提升公司核心竞争力。

5、持续强化薪酬考核,提升人资储备

上半年,公司进一步优化了公司管理干部和技术骨干的薪酬管理方案,推行新的考核理念,秉着公平、公正、公开的原则,借助科学的评测体系,提升了绩效考核的标准化、合理化、流程化,为公司的长远战略发展提供人才储备,培养管理人才后备力量。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入609,598,734.24601,378,505.471.37
营业成本480,337,965.35469,368,163.022.34
销售费用25,068,449.7222,541,168.2511.21
管理费用22,206,475.4826,242,080.79-15.38
财务费用3,967,413.672,717,329.3746.00
研发费用23,291,680.4816,329,974.8042.63
经营活动产生的现金流量净额46,541,175.1883,746,145.28-44.43
投资活动产生的现金流量净额-92,031,867.91-187,624,961.22-50.95
筹资活动产生的现金流量净额-9,694,150.98107,557,638.89-109.01

营业收入变动原因说明:主要系湖北等新工厂订单增加所致;营业成本变动原因说明:主要系收入增加及原材料变动导致;销售费用变动原因说明:主要系运输费用和开拓市场费用增加所致;管理费用变动原因说明:主要系开办费减少及大胜达智能公司土地摊销记入在建工程;财务费用变动原因说明:主要系新工厂建设投入增加银行贷款导致;研发费用变动原因说明:主要系下属子公司胜铭纸业增加了对研发项目的投入;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内新疆大胜达及湖北大胜达等新投产的子公司采购备货所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内对外投资比上年同期减少及购置固定资产减少所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期新增银行贷款10,900万所致;其他变动原因说明:无

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金143,742,662.527.37215,502,479.2810.94-33.30
应收账款306,734,374.4415.73302,371,259.8115.352.02
存货166,800,013.238.55175,567,668.438.91-4.07
在建工程218,561,447.9811.21191,230,263.239.7112.68
应付票据216,533,800.0011.11257,080,000.0013.05-18.81
应付账款212,555,210.7810.90245,610,086.1612.47-15.34
应付职工薪酬12,207,855.270.6322,585,036.761.15-4.82
应交税费23,154,618.051.1934,845,118.231.77-5.42
递延收益47,406,498.362.4339,410,767.632.003.71
股本360,830,732.0018.51360,830,732.0018.320.00

其他说明货币资金较上期期末减少33.30%,主要系湖北、新疆等新投产的子公司增加采购备货所致;

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

1、 截至2019年6月30日,公司与中国银行杭州市萧山支行签订了编号为公司2018人抵0064号的《最高额抵押合同》,以原值为49,543,080.00元、净值为41,143,314.69元的房屋建筑物和原值为100,229,787.12元、净值为91,646,574.46元的土地所有权为最高不超过161,496,300.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2018年4月26日至2021年4月26日。在该合同项下,公司取得中国银行杭州市萧山支行人民币借款110,000,000.00元;以5,724,000.00元的银行承兑汇票保证金取得中国银行杭州市萧山支行开具的19,080,000.00元承兑汇票;以103,361.50元的信用证保证金取得中国银行萧山支行开具的149,959.92美元信用证。

2、 截至2019年6月30日,杭州九浪山农业开发有限公司与中国工商银行股份有限公司萧山分行签订了编号为2018年萧山(抵)字0072号的《最高额抵押合同》,以原值为11,135,400.00元、净值为9,545,751.71元的房屋建筑物和原值为18,886,100.00元、净值为16,001,946.57元的土地所有权为最高不超过37,060,000.00元的全部债务提供担保,担保期限为2018年5月

21日至2020年5月21日。在该合同项下,公司取得中国工商银行股份有限公司萧山分行人民币借款60,000,000.00元。

3、 截至2019年6月30日,浙江大胜达智能包装有限公司与中国银行杭州市萧山分行签订了编号为2018人抵0120号的《最高额抵押合同》,以原值为61,944,200.00元、净值为60,085,874.02元的土地所有权为最高不超过96,670,000.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2018年7月18日至2020年7月18日。同时浙江大胜达包装股份有限公司与中国银行股份有限公司萧山分行签订了编号为公司2018人保0125号的《保证合同》,为编号为公司2018人借0330号的《固定资产借款合同》下发生的债权提供连带责任保证。在该合同项下,浙江智能取得中国银行萧山分行人民币长期借款110,310,000.00元;浙江智能以3,632,217.50元信用证保证金取得中国银行杭州市萧山分行开具的4,256,000.00美元的信用证;浙江智能中国银行杭州市萧山分行质押24,985.00元的银行承兑汇票保证金,但在该笔质押合同项下,公司未取得银行承兑汇票。

4、 截至2019年6月30日,杭州永常织造有限责任公司与中国农业银行股份有限公司萧山分行签订了编号为33100620180024504号的《最高额抵押合同》,以原值为36,032,600.00元、净值为33,087,629.41元的房屋建筑物和原值为52,176,400.00元、净值为46,840,177.26元的土地所有权为最高不超过72,765,000.00元的全部债务提供担保,担保期限为2018年7月13日至2020年7月12日,在该合同项下,尚未发生借款。

5、 截至2019年6月30日,湖北大胜达包装印务有限公司与湖北汉川农村商业银行股份有限公司城关支行签订了编号为川农商行城关20180927002-1号的《最高额抵押合同》,以原值为32,787,110.00元、净值为31,171,824.23元的土地所有权为最高不超过19,000,000.00元的全部债务提供担保,担保期限为2018年8月21日至2023年8月21日。在该合同项下,公司以6,910,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得湖北汉川农村商业银行股份有限公司城关支行开具的17,250,000.00元承兑汇票。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

□适用 √不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

1. 原材料价格波动的风险

本公司生产瓦楞纸箱、纸板的主要原材料为原纸,报告期内原纸成本占瓦楞纸箱成本的70%以上,为公司最主要的经营成本。2016年底以来,受国际废纸、煤炭等大宗商品价格上涨影响,叠加环保压力下大量中小纸厂限产、关停的影响,原纸价格波动加剧。以全国高强瓦楞纸的市场价格走势为例(如下图),2016年底高强瓦楞纸价格较年初上涨超过50%,随后进入2017年短暂回落后又进入新一轮的疯涨,至2017年10月达到高峰后又迅速回落。2018年原纸价格总体保持高位水平震荡,总体波动幅度较2017年的大起大落而言减弱许多。原纸价格的变动将对公司的经营业绩产生较大的影响。随着大量中小纸厂在环保压力下被迫限产、关停,而国家进一步限制进口废纸,原纸的供给端将继续承受巨大压力,供求关系仍可能失衡,原纸价格仍存在上涨的可能。若未来原纸价格出现大幅波动,将对公司原纸采购成本造成一定压力,进而可能对公司生产经营及现金流量造成负面影响。

2. 公司快速成长导致的管理风险

近年来,公司快速发展,目前,公司已在杭州、成都、苏北、苏州、湖北等地拥有多个已投产的大型综合包装工厂,此外,新疆大胜达工厂上半年已经正式投产、大胜达智能工厂处于试生产阶段,未来还将进一步推进跨区域布点。随着公司业务的拓展和规模的扩张,公司将面临着管理模式、人才储备、市场开拓以及跨区域经营引起的企业文化融合等方面的挑战。如果公司管理水平、人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,将可能削弱公司的市场竞争力。

3. 市场竞争加大的风险

初级瓦楞纸箱厂商的进入门槛较低,且下游行业较广,大量小纸箱厂依附于本地需求而生存,行业内处于底端的中小型纸箱厂众多,形成了极度分散的行业格局。从瓦楞纸箱行业的厂商构成来看,“小、散、乱”局面长期存在,行业集中度低,整合力度不足,无序竞争现象时有发生。行业内低端瓦楞纸箱厂商产品同质化严重,低端瓦楞纸箱市场价格竞争激烈。公司主要经营面向食品饮料、家电、日化等行业龙头企业的中高档瓦楞纸箱,行业内具有一定规模和实力的中高档瓦楞纸箱企业均以进一步扩大产销规模、提高市场占有率为主要目标之一,市场竞争较为激烈。此外,在消费升级趋势下,客户对配套的纸箱厂商的订单响应能力、纸箱性能和外观等提出了更高的要求,中高档纸箱市场的竞争不断加剧。综上,市场竞争加大将会给本公司未来生产经营带来一定风险,如果公司不能有效提升自身竞争能力,将导致未来盈利能力的下降。

4. 销售市场集中的风险

瓦楞纸箱主要为消费及轻工领域客户配套,必须满足客户的“及时交货”需求;同时,瓦楞纸箱单价较低,对运输成本较为敏感,因此,纸箱厂的经济销售半径为300公里以内,不同地区市场间相对独立。公司主要销售区域为华东、西南地区,以华东地区为主,华东地区是我国经济最发达的地区之一,是国内主要消费品制造基地之一,品牌企业、跨国企业众多,是国内领先的区域性瓦楞纸箱市场,且纸箱需求保持快速增长,在华东地区建厂有助于公司持续提升服务水准。公司自2004年成立以来,一直致力于将华东地区的市场做大做强,在华东地区积累了稳固的客户关系,树立了良好的市场口碑。随着公司规模逐步扩大,公司在华东区域的市场占有率将稳步上升,虽然公司目前在华东地区发展势头良好,但如果华东地区经济发展放缓或竞争加剧,将对本公司市场份额和经营业绩带来不利影响。

5. 宏观经济周期波动的风险

公司所处行业为包装行业,包装行业的下游涉及国民经济的各行各业,包括电子信息、微型计算机制造、通讯、机械与电气设备制造、汽车及汽车零部件制造、食品饮料、家具以及日用化工等。因此,包装行业的供需状况与下游行业的需求态势紧密相关,受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的影响,公司下游众多行业内企业的业务量呈现一定的波动性,从而可能会对公司瓦楞包装产品及服务的需求造成不利影响。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年1月10日不适用不适用
2018年度股东大会2019年2月20日不适用不适用
2019年第二次临时股东大会2019年2月28日不适用不适用
2019年第三次临时股东大会2019年5月5日不适用不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司于2019年7月26日在上海证券交易所上市,2019年年度股东大会决议情况、2019年第一次临时股东大会、2019年第二次临时股东大会、2019年第三次临时股东大会已在《浙江大胜达包装股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》中披露。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履是否如未能及时履如未能及时履
类型行期限及时严格履行行应说明未完成履行的具体原因行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售新胜达投资附注12019年7月26日至2022年7月25日不适用不适用
股份限售方吾校、方能斌、方聪艺附注22019年7月26日至2022年7月25日不适用不适用
股份限售余灿平、俞爱红、宋鲲、郑生长、王火红、胡鑫、附注32019年7月26日至长期不适用不适用
股份限售重庆睿庆、富华涌嘉附注42019年7月26日至2020年7月25日不适用不适用
股份限售聚胜威投资、中包皇投资、大胜人投资附注52019年7月26日至2020年7月25日不适用不适用
解决同业竞新胜达投资附注62019年7月26日至长期不适用不适用
解决同业竞争方吾校、方能斌、方聪艺附注72019年7月26日至长期不适用不适用
解决同业竞争重庆睿庆附注82019年7月26日至长期不适用不适用
解决同业竞争方吾校、方能斌、方聪艺、许怡岚、王海明、钱育新、郭永清、余灿平、俞爱红、宋鲲、郑生长、王火红、胡鑫、胡力萌附注92019年7月26日至长期不适用不适用
解决关联交易杭州新胜达、重庆睿庆、方吾校、方能斌、方聪艺、许怡岚、王海明、钱育新、郭永清、余灿平、俞爱红、宋鲲、郑生长、王火红、胡鑫、附注102019年7月26日至长期不适用不适用
其他新胜达投资附注112019年7月26日至2022年7月25日不适用不适用
其他方吾校、方能斌、方聪艺、许怡岚、王海明、钱育新、郭永清、郑生长、王火红、胡鑫、附注122019年7月26日至2022年7月25日不适用不适用
其他大胜达附注132019年7月26日至2022年7月25日不适用不适用
其他新胜达投资、重庆睿庆附注142019年7月26日至长期不适用不适用
其他大胜达附注15长期有效不适用不适用
其他方吾校、方能斌、方聪艺、许怡岚、王海明、钱育新、郭永清、郑生长、王火红、胡鑫附注16长期有效不适用不适用
其他新胜达投资、方吾校、方能斌、方聪艺附注17长期有效不适用不适用
其他大胜达附注18长期有效不适用不适用
其他方吾校、方能斌、方聪艺附注19长期有效不适用不适用
其他方吾校、方能斌、方聪艺、许怡岚、王海明、钱育新、郭永清、郑生长、王火红、胡鑫、余灿平、俞爱红、宋鲲附注20长期有效不适用不适用
其他东兴证券股份有限公司附注21长期有效不适用不适用
其他立信会计师事务所(特殊普通合伙)、上海市广发律师事务所、银信资产评估有限公司附注22长期有效不适用不适用
其他大胜达、方吾校、方能斌、方聪艺、许怡岚、王海明、钱育新、郭永清、郑生长、王火红、胡鑫、余灿平、俞爱红、宋鲲附注23长期有效不适用不适用

附注1:

(1)如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项,自发行人股票上市之日起36个月内,本单位不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。

(2)如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)的,本单位所持有的发行人股票的锁定期自动延长6个月。

(3)本单位所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)。

(4)如果本单位违反上述承诺内容的,本单位将继续承担以下义务和责任:及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因本单位未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,公司将依法予以赔偿;若本单位因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。附注2:

(1)如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项,自发行人股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。

(2)如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)的,本人所持有的发行人股票的锁定期自动延长6个月。

(3)第一项、第二项所述锁定期满后,本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年直接或间接转让的股份不超过所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或者间接持有的发行人股份。

(4)本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)。

(5)如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,公司将依法予以赔偿;若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。附注3:

(1)如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项,自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。

(2)如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)的,本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。

(3)第一项、第二项所述锁定期满后,本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年直接或间接转让的股份不超过所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或者间接持有的发行人股份。

(4)本人所持有的股票在第一项、第二项所述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)。

(5)以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。

(6)如果本人违反上述承诺内容的,因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归发行人所有,发行人或其他股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉,本人将无条件按上述所承诺内容承担法律责任。附注4:

(1)如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项,自发行人股票上市之日起12个月内,本单位不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。如本企业对公司的增资工商变更登记完成日至公司首次公开发行(以刊登招股说明书为基准

日)的期间不足12个月,则本企业对公司的增资工商变更登记完成之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本次发行前本企业已持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。

(2)前述锁定期满后,本单位所持发行人股份将全部流通和转让,具体减持时将遵照有关法律法规和交易所规则进行。

(3)如果本单位违反上述承诺内容的,本单位将继续承担以下义务和责任:及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因本单位未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,本单位将依法予以赔偿;若本单位因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。附注5:

(1)自发行人本次发行的股票在上海证券交易所上市之日起12个月内,承诺人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。

(2)如承诺人未能履行本承诺函中所述的各项承诺,承诺人愿意接受上海证券交易所的公开谴责,并接受中国证监会采取的相关行政监管措施。

(3)若承诺人在股份锁定期内出售持有的发行人的股份,则承诺人愿意承担相应的法律责任,因实施该种违法行为所得到的价款将全部归发行人所有。附注6:

(1)截至承诺函出具之日,承诺人以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。

(2)在承诺人保持对发行人持股关系期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。

(3)承诺人将持续促使承诺人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。

(4)承诺人将不利用对发行人的投资关系情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。

(5)承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

(6)以上承诺和保证在承诺人保持对发行人持股期间持续有效且不可撤销,在上述期间承诺人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。附注7:

(1)截至承诺函出具之日,承诺人、承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。

(2)在承诺人保持对发行人持股关系/任职期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。

(3)承诺人将持续促使承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。

(4)承诺人将不利用对发行人的投资关系/任职情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。

(5)承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

(6)以上承诺和保证在承诺人保持对发行人持股/担任发行人董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤销,在上述期间承诺人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。附注8:

(1)截至承诺函出具之日,承诺人以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行控制。

(2)在承诺人保持对发行人持股关系期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行控制。

(3)承诺人将持续促使承诺人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。

(4)承诺人将不利用对发行人的投资关系情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。

(5)承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

(6)以上承诺和保证在承诺人保持对发行人持股期间持续有效且不可撤销,在上述期间承诺人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。附注9:

(1)截至承诺函出具之日,承诺人、承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。

(2)在承诺人保持对发行人持股关系/任职期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。

(3)承诺人将持续促使承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。

(4)承诺人将不利用对发行人的投资关系/任职情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。

(5)承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

(6)以上承诺和保证在承诺人保持对发行人持股/担任发行人董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤销,在上述期间承诺人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。附注10:

(1)承诺人不利用其实际控制人、持股5%以上或董事、监事、高级管理人员的地位,占用发行人及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按市场公认的合理价格确定,并按规定履行信息披露义务。

(2)在发行人或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上,承诺人承诺,承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避,不参与表决。

(3)承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务,不利用其实际控制人或董事、监事、高级管理人员的地位谋求不当利益,不损害发行人和其他股东的合法权益。

(4)本承诺函自出具之日起具有法律效力,构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件,如有违反并给发行人或其子公司以及其他股东造成损失的,承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。附注11:

(1)本公司作为股价稳定方案第一顺位履行义务人,在触发股价稳定方案的启动条件(即触发增持义务)之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内,本公司应提出通过增持公司股票方式稳定股价的方案,并在依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的审批、核准手续(如需)后,由公司根据相关规定披露其增持公司股票的方案。在公司披露本公司增持公司股票方案的2个交易日后,本公司开始实施增持公司股票的方案。

(2)在触发股价稳定方案的启动条件之日起12个月内,本公司增持公司股票的增持价格系以不高于公司最近一期经审计的每股净资产的价格;增持方式系通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票;本公司按照与自公司领取薪酬的董事、高级管理人员不低于二比一的比例增持公司股票,本公司增持公司股票总数不超过公司股份总数的2%。

(3)在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对公司稳定股价方案的相关决议投赞成票。

(4)在公司《浙江大胜达包装股份有限公司及其控股股东、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本公司未能在增持义务触发之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则本公司不可撤销地授权公司将公司股份总数2%乘以最近一期(上年度末)经审计每股净资产价格(如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,则股份数量作相应调整)的金额从当年及以后年度公司应付本公司现金分红予以扣留并归公司所有;如因本公司未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的,本公司将依法赔偿公司、投资者损失。附注12:

(1)本人作为股价稳定方案第一顺位履行义务人,在触发股价稳定方案的启动条件(即触发增持义务)之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内,本人应提出通过增持公司股票方式稳定股价的方案,并在依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的审批、核准手续(如需)后,由公司根据相关规定披露其增持公司股票的方案。在公司披露本人增持公司股票方案的2个交易日后,本人开始实施增持公司股票的方案。在触发股价稳定方案的启动条件之日起12个月内,本人增持公司股票的增持价格系以不高于公司最近一期经审计的每股净资产的价格;增持方式系通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票;本人用于增持公司股票的资金数额不高于上年度从公司领取的薪酬,且增持股票总数不超过公司股份总数的1%。

(2)如自公司领取薪酬的董事、高级管理人员(以下简称“承诺人”)未履行股份增持的承诺,则承诺人不可撤销地授权公司将承诺人上年度从公司领取的薪酬从当年及以后年度公司应付承诺人薪酬中予以扣留并归公司所有;如因承诺人未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的,承诺人将依法赔偿公司、投资者损失。

(3)在公司《浙江大胜达包装股份有限公司及其控股股东、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案》启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未能提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则本人不可撤销地授权公司将本人上年度从公司领取的薪酬或津贴及股东分红从当年及以后年度公司应付本人或津贴及股东分红中予以扣留并归公司所有;如因本人未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的,本人将依法赔偿公司、投资者损失。附注13:

公司作为股价稳定方案第二顺位履行义务人,如公司控股股东、自公司领取薪酬的董事、高级管理人履行股价稳定义务后,仍未实现公司股票某日的收盘价高于公司最近一期(上一年末)经审计的每股净资产时,则触发公司通过回购股份的方式稳定股价。公司董事会应于确认前述事项之日起10个交易日内制定股份回购预案并进行公告,股份回购预案经公司股东大会审议通过、履行相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对公司有约束力的规范性文件所规定的相关程序并取得所需的相关批准后,公司方可实施相应的股份回购方案

公司股份回购预案的主要内容为:(1)回购期间系在股份回购义务触发之日起12个月内;

(2)回购价格区间参考公司每股净资产并结合公司当时的财务状况和经营状况确定;(3)回购方式系通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购公司股票;(4)用于股份回购的资金总额不低于公司上一年度归属于公司股东的净利润的5%,但不高于公司上一年度归属于公司股东的净利润的20%,结合公司当时的股权分布状况、财务状况和经营状况确定。

公司向社会公众股东回购公司股票应符合《公司法》、《证券法》、《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法律、法规、规范性文件的规定。如本公司未能履行股份回购的承诺,则:本公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,直至本公司履行相关承诺;本公司立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为,以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为,直至本公司履行相关承诺;本公司将在5个工作日内自动冻结相当于上一年度归属于本公司股东的净利润的5%的货币资金,以用于本公司履行稳定股价的承诺。附注14:

(1)本企业将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。

(2)限售期限届满后,本企业将根据自身需要,选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。

(3)本企业在减持所持公司股份时,将根据《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告[2017]9号)、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发[2017]24号)等相关法律、法规及规范性文件,依法公告具体减持计划,并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定,保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。

(4)若本企业未履行上述承诺,减持公司股份所得收益归公司所有。

(5)如《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所对本企业减持发行人股份另有要求的,本企业将按此等要求执行。附注15:

鉴于本公司A股IPO可能使原普通股股东的每股收益、净资产收益率等指标有所下降,将采取以下措施,保证本次募集资金使用的有效性,并且在进一步提升本公司经营效益的前提下,降低即期回报被摊薄的风险。

1、优化资本配置,提升资本使用的有效性及合理性

本公司为提高资本使用效率,对资本进行合理、科学、有效配置,实现公司发展最大化的资本配置,使募集资金尽快获得投资回报,降低上市后即期回报被摊薄的风险。同时本公司将引导

业务部门和各级机构调整业务结构与客户结构,以经济资本约束风险资产增长,实现资本水平与风险水平合理匹配,提高资本使用的有效性和合理性。

2、进一步完善利润分配制度,强化投资者回报制度

《公司章程》明确了本公司利润分配政策等事宜,并根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》明确了本公司利润分配的顺序、形式、决策程序、现金分红的条件及最低分红比例,强化了中小投资者权益保障机制,便于投资者形成稳定的回报预期。

为明确公司本次发行上市后对新老股东权益分红的回报,进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款,增强利润分配决策的透明度和可操作性,公司制定了《浙江大胜达包装股份有限公司首次公开发行A股股票并上市后三年分红回报规划》。

本次发行完成后,将按照法律法规的规定和《公司章程》,在符合利润分配条件的情况下,积极推动对股东的利润分配,有效维护和增加对股东的回报。

3、扩大业务规模,保持适度杠杆水平,促进净资产收益率提升

本次募集资金到位后,公司将合理安排募集资金运用,保持适度杠杆水平,扩大资产规模,加大业务投入,强化协同效应,加强风控合规能力。从而进一步提高公司净资产回报率,更好地回报广大股东。

4、完善风险管理体系,防范募集资金使用风险

为规范公司本次发行上市后募集资金的使用与管理,确保募集资金的使用规范、安全、高效,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件,公司审议通过了《关于本次公开发行股票募集资金项目可行性的议案》及《关于公司募集资金专户存储安排的议案》。

本次发行上市的募集资金到位后,公司将按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,及时与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议,将募集资金存放于董事会批准设立的专项账户中,在募集资金使用过程中,严格履行申请和审批手续,确保募集资金专款专用。

为了能够更好地识别、计量、监测和报告主要风险状况,本公司将严格执行风险准入政策、完善风险防控体系、严防增量风险;丰富手段工具、规范流程操作、提升风险专业管理水平;加强管控、完善风险治理、夯实风险管理基础建设;同时,公司定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监管。附注16:

关于摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺:

“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

2、本人承诺对职务消费行为进行约束;

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

5、未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

6、自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;

7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”附注17:

如因国家有关主管部门要求大胜达股份及其子公司浙江胜达彩色预印有限公司、杭州胜铭纸业有限公司、江苏大胜达概念包装研发有限公司、盐城兆盛实业有限公司、浙江大胜达包装苏州有限公司、成都胜达中天包装制品有限公司、湖北大胜达包装印务有限公司、浙江大胜达智能包装有限公司、新疆大胜达包装有限公司、四川中天智能包装有限公司、杭州九浪山农业开发有限公司、杭州永常织造有限公司补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金,承诺人愿意按照主管部门核定的金额承担补缴该等社会保险、住房公积金及相关费用的责任,并根据有关部门的要求及时予以缴纳。如因此而给大胜达股份及其子公司带来任何其他费用支出和经济损失的,承诺人愿意全部无偿代大胜达股份及其子公司承担相应的补偿责任,并承诺不向大胜达股份及其子公司追偿。附注18:

1、如本公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如本公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整)。本公司将在中国证监会出具有关违法事实的认定结果当日进行公告,并在3个交易日内根据相关法律法规及公司章程的规定召开董事会审议股份回购具体方案,并提交股东大会。本公司将根据股东大会决议及相关主管部门的审批启动股份回购措施。本公司承诺回购价格将按照市场价格,如本公司启动股份回购措施时已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。

2、如因本公司招股说明书中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失,包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。

3、如本公司违反上述承诺,本公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。附注19:

1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述,或者在披露信息时发生重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将对上述发行人的赔偿义务承担连带责任。

2、如本人违反上述承诺,本人将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉,并按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。附注20:

1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述,或者在披露信息时发生重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司全体董事、监事、高级管理人员将对发行人的赔偿义务承担个别及连带责任。

2、如公司全体董事、监事、高级管理人员违反上述承诺,则将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起5个工作日内停止在发行人处领薪、分红(如有)及津贴(如有),同时公司全体董事、监事、高级管理人员持有的发行人股份将不得转让,直至公司全体董事、监事、高级管理人员按照上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。附注21:

本保荐机构为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;因本保荐机构为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将先行赔偿投资者损失。附注22:

因其为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法按照相关监管机构或司法机关认定的金额赔偿投资者损失,如能证明无过错的除外。附注23:

发行人及其实际控制人、发行人董事、监事、高级管理人员同意对未能履行承诺采取以下措施:

“(一)如在实际执行过程中,发行人违反上述公开承诺的,发行人将自违反承诺之日起12个月内不得申请公开发行证券;

(二)如发行人实际控制人违反上述公开承诺的,将赔偿由于违反上述承诺而给投资者造成的损失;

(三)发行人董事、监事、高级管理人员不因职务变更、离职等原因,而放弃履行已作出的承诺,未经公司许可,离职后二年内不从事与公司相同或相似业务的工作。”

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司 2018年年度股东大会审议通过了《关于聘请公司2019年度审计机构的议案》,续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式交易价格与市场参考价格差异较大的原因
浙江双可达纺织有限公司采购水电市场价2,967,797.2334.7货币资金/票据
苏州大胜人印务有限公司采购水电市场价7,302.240.09货币资金/票据
杭州胜商物流有限公司采购运费市场价3,030,491.2919.01货币资金/票据
浙江爱迪尔包装股份有限公司采购原材料市场价58,291.370.02货币资金/票据
胜达集团江苏双灯纸业有限公司采购原材料市场价24,275,982.646.63货币资金/票据
杭州金松优诺电器有限公司销售商品市场价339,520.220.06货币资金/票据
浙江爱迪尔包装股份有限公司销售商品市场价390,022.370.07货币资金/票据
山东新胜颜料化工有限公司销售商品市场价519,307.330.09货币资金/票据
胜达集团江苏双灯纸业有限公司销售商品市场价2,322,806.840.39货币资金/票据
浙江胜达祥伟化工有限公司销售商品市场价337,567.770.06货币资金/票据
胜达集团江苏双灯纸业有限公司销售商品市场价1,979,838.860.33货币资金/票据
浙江双可达纺织有限公司租入房屋市场价338,963.0022.98货币资金/票据
苏州大胜人印务有限公司租入房屋市场价1,135,837.0277.00货币资金/票据
合计/37,703,728.18//
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司所处行业为纸包装行业,公司及公司控股子公司不属于重点排污单位。公司主要原材料原纸属于可回收环保材料,主要生产工艺为瓦楞纸板生产、印刷、模切、钉箱、糊盒、打包等绿色工艺,不存在重环境污染的情形。公司重视节能环保,认真执行国家《环境保护法》《水污染防治法》《大气污染防治法》《环境 噪声污染防治法》《固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。针对各生产过程中可能会对环境造成不良影响的环节,公司制定了相应的防治控制程序,规定了对生产、经营活动中产生的各类排放物的管理和处置方式。同时,在日常经营管理过程中,采取一系列管理制度和措施,做好水、电、办公用品、设备设施的节能使用,持续追求节能降耗、环保经营。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”本期金额380,000.00元,上期金额1,430,709.52元;“应收账款”本期金额306,734,374.44元,上期金额302,371,259.81元;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”本期金额216,533,800.00元,上期金额257,080,000.00元;“应付账款”本期金额212,555,210.78元,上期金额245,610,086.16元;
(2)在利润表中新增“信用减值损失”项目,将按要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失单独列式,比较数据不调整调增“资产减值损失”2019年1-6月金额281,533.57元,重分类至“信用减值损失”。

(2) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益,执行上述准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)”应收票据:减少23,497,463.40元;应收款项融资:增加23,497,463.40元

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用□不适用

日期股本每股收益每股净资产
报告期末360,830,7320.23.01
半年报披露日410,830,7320.23.44

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)6

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
杭州新胜达投资有限公司0269,042,70074.56%269,042,7000境内非国有法人
重庆睿庆股权投资基金合伙企业(有限合伙)078,133,03221.65%78,133,0320境内非国有法人
杭州富华涌嘉股权投资合伙企业(有限合伙)05,000,0001.39%5,000,0000境内非国有法人
宁波梅山保税港区中包皇投资管理合伙企业(有限合伙)03,050,0000.85%3,050,0000境内非国有法人
宁波梅山保税港区大胜人投资管理合伙企业(有限合伙)03,180,0000.88%3,180,0000境内非国有法人
宁波梅山保税港区聚胜威投资管理合伙企业(有限合伙)02,425,0000.67%2,425,0000境内非国有法人
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1杭州新胜达投资有限公司269,042,7002022年7月25日0首发限售股
2重庆睿庆股权投资基金合伙企业(有限合伙)78,133,0322020年7月25日0首发限售股
3杭州富华涌嘉股权投资合伙企业(有限合伙)5,000,0002020年7月25日0首发限售股
4宁波梅山保税港区中包皇投资管理合伙企业(有限合伙)3,050,0002020年7月25日0首发限售股
5宁波梅山保税港区大胜人投资管理合伙企业(有限合伙)3,180,0002020年7月25日0首发限售股
6宁波梅山保税港区聚胜威投资管理合伙企业(有限合伙)2,425,0002020年7月25日0首发限售股
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 浙江大胜达包装股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七-1143,742,662.52215,502,479.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七-4380,000.001,430,709.52
应收账款七-5306,734,374.44302,371,259.81
应收款项融资七-623,497,463.4022,320,087.82
预付款项七-75,055,323.844,964,047.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七-88,095,200.9012,149,101.60
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七-9166,800,013.23175,567,668.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七-1254,846,623.0542,592,160.86
流动资产合计709,151,661.38776,897,514.93
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七-16147,693,351.68161,741,409.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七-20550,216,748.37531,596,574.14
在建工程七-21218,561,447.98191,230,263.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七-25270,810,493.36273,224,688.86
开发支出
商誉七-274,035,975.874,035,975.87
长期待摊费用七-285,874,615.506,946,376.98
递延所得税资产七-293,086,929.413,107,902.95
其他非流动资产七-3040,382,941.2720,852,439.48
非流动资产合计1,240,662,503.441,192,735,631.14
资产总计1,949,814,164.821,969,633,146.07
流动负债:
短期借款七-31170,000,000.00189,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七-34216,533,800.00257,080,000.00
应付账款七-35212,555,210.78245,610,086.16
预收款项七-365,319,818.871,930,437.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七-3712,207,855.2722,585,036.76
应交税费七-3823,154,618.0534,845,118.23
其他应付款七-391,774,508.842,003,802.85
其中:应付利息388,031.59
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计641,545,811.81753,054,481.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七-43110,310,000.0096,310,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七-4947,406,498.3639,410,767.63
递延所得税负债35,832,796.5036,985,080.79
其他非流动负债
非流动负债合计193,549,294.86172,705,848.42
负债合计835,095,106.67925,760,330.33
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七-51360,830,732.00360,830,732.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七-53384,720,161.21384,720,161.21
减:库存股
其他综合收益七-5573,619.7977,787.08
专项储备
盈余公积七-5717,462,970.4917,462,970.49
一般风险准备
未分配利润七-58323,617,232.48251,238,494.79
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,086,704,715.971,014,330,145.57
少数股东权益28,014,342.1829,542,670.17
所有者权益(或股东权益)合计1,114,719,058.151,043,872,815.74
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,949,814,164.821,969,633,146.07

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:浙江大胜达包装股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金110,186,578.38161,500,092.01
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七-1206,383,857.24196,327,923.76
应收款项融资10,570,674.7214,010,905.60
预付款项2,727,800.781,804,830.71
其他应收款十七-2284,941,989.32210,384,383.77
其中:应收利息
应收股利
存货93,873,314.2094,681,561.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,367,924.524,613,207.54
流动资产合计714,052,139.16683,322,905.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七-3649,890,647.04646,158,704.99
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产150,726,792.25128,652,685.41
在建工程3,995,945.80199,999.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产92,593,730.1294,187,341.28
开发支出
商誉
长期待摊费用2,948,533.923,704,382.36
递延所得税资产1,753,107.071,647,448.96
其他非流动资产3,935,381.275,142,750.61
非流动资产合计905,844,137.47879,693,313.60
资产总计1,619,896,276.631,563,016,218.60
流动负债:
短期借款170,000,000.00189,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据199,283,800.00199,480,000.00
应付账款164,760,555.96166,167,385.66
预收款项1,511,205.071,078,641.66
合同负债
应付职工薪酬5,190,052.9211,528,201.22
应交税费17,366,076.4022,114,879.75
其他应付款21,446,542.8130,005,459.67
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计579,558,233.16619,374,567.96
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债17,709,334.5318,149,634.01
其他非流动负债11,775,965.2912,961,022.23
非流动负债合计29,485,299.8231,110,656.24
负债合计609,043,532.98650,485,224.20
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)360,830,732.00360,830,732.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积381,851,928.80381,851,928.80
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积17,462,970.4917,462,970.49
未分配利润250,707,112.36152,385,363.11
所有者权益(或股东权益)合计1,010,852,743.65912,530,994.40
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,619,896,276.631,563,016,218.60

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入七-59609,598,734.24601,378,505.47
其中:营业收入609,598,734.24601,378,505.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七-59559,050,221.89542,061,880.69
其中:营业成本480,337,965.35469,368,163.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出00
分保费用
税金及附加七-604,178,237.194,863,164.46
销售费用七-6125,068,449.7222,541,168.25
管理费用七-6222,206,475.4826,242,080.79
研发费用七-6323,291,680.4816,329,974.80
财务费用七-643,967,413.672,717,329.37
其中:利息费用4,466,747.182,456,948.61
利息收入877,669.911,027,053.08
加:其他收益七-6521,888,845.7210,327,126.51
投资收益(损失以“-”号填列)七-668,451,942.0510,767,347.42
其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,451,942.0510,767,347.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七-69-281,533.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)七-70-56,651.77-87,379.35
资产处置收益(损失以“-”号填列)七-71-127,318.07730,105.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)80,423,796.7181,053,824.37
加:营业外收入七-7279,233.85716,222.58
减:营业外支出七-7382,626.281,450,253.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)80,420,404.2880,319,793.66
减:所得税费用七-749,569,994.5810,952,920.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)70,850,409.7069,366,873.52
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)70,850,409.7069,366,873.52
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润72,378,737.6970,727,280.10
(净亏损以“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-1,528,327.99-1,360,406.58
六、其他综合收益的税后净额-4,167.2911,008.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4,167.2911,008.91
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-4,167.2911,008.91
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额-4,167.2911,008.91
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额70,846,242.4169,377,882.43
归属于母公司所有者的综合收益总额72,374,570.4070,738,289.01
归属于少数股东的综合收益总额-1,528,327.99-1,360,406.58
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.20.2
(二)稀释每股收益(元/股)0.20.2

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入十七-4443,235,839.72469,779,684.25
减:营业成本355,424,749.15382,771,354.45
税金及附加1,677,970.682,211,008.72
销售费用11,515,203.6511,210,650.38
管理费用9,930,374.0411,751,103.35
研发费用16,333,214.1216,329,974.80
财务费用3,184,762.722,154,107.80
其中:利息费用4,466,747.182,456,948.61
利息收入1,680,950.431,800,019.20
加:其他收益13,631,756.944,074,617.07
投资收益(损失以“-”号填列)46,951,942.0510,767,347.42
其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,451,942.0510,767,347.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-660,998.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)-43,389.16987,255.82
资产处置收益(损失以“-”号填列)-127,318.071,941.75
二、营业利润(亏损以“-”号填列)104,921,558.9159,182,646.81
加:营业外收入7,553.30214,987.41
减:营业外支出20,760.04838,528.05
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)104,908,352.1758,559,106.17
减:所得税费用6,586,602.925,987,602.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)98,321,749.2552,571,503.20
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)98,321,749.2552,571,503.20
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额98,321,749.2552,571,503.20
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.260.15
(二)稀释每股收益(元/股)0.260.15

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金587,516,719.26612,291,845.1
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5,195,576.455,866,614.02
收到其他与经营活动有关的现金七-76(1)30,024,262.486,496,953.89
经营活动现金流入小计622,736,558.19624,655,413.01
购买商品、接受劳务支付的现金412,839,410.61382,989,931.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金76,031,114.7272,430,770.79
支付的各项税费39,897,962.7146,208,097.78
支付其他与经营活动有关的现金七-76(2)47,426,894.9739,280,468.05
经营活动现金流出小计576,195,383.01540,909,267.73
经营活动产生的现金流量净额46,541,175.1883,746,145.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金22,500,000.0014,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150,477.831,500,307.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七-76(3)6,719,500.001,872,300.00
投资活动现金流入小计29,369,977.8317,772,607.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金86,257,045.74104,597,569.10
投资支付的现金35,144,800.00100,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计121,401,845.74205,397,569.10
投资活动产生的现金流量净额-92,031,867.91-187,624,961.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金825,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金825,000.00
取得借款收到的现金184,000,000.00205,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计184,000,000.00205,825,000.00
偿还债务支付的现金189,000,000.0096,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,694,150.982,267,361.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计193,694,150.9898,267,361.11
筹资活动产生的现金流量净额-9,694,150.98107,557,638.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,167.299,363.71
五、现金及现金等价物净增加额-55,189,0113,688,186.66
加:期初现金及现金等价物余额135,275,310.63141,705,791.81
六、期末现金及现金等价物余额80,086,299.63145,393,978.47

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金500,574,888.48618,782,450.1
收到的税费返还112,702.33
收到其他与经营活动有关的现金13,195,679.995,379,006.16
经营活动现金流入小计513,770,568.47624,274,158.6
购买商品、接受劳务支付的现金389,207,531.14457,941,613.7
支付给职工以及为职工支付的现金34,401,489.2637,132,773.26
支付的各项税费21,138,446.2421,518,435.17
支付其他与经营活动有关的现金27,893,376.4824,158,182.54
经营活动现金流出小计472,640,843.12540,751,004.7
经营活动产生的现金流量净额41,129,725.3583,523,153.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金61,000,00014,400,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150,477.83201,244.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10,960,191.84,698,389.44
投资活动现金流入小计72,110,669.6319,299,634.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,307,660.67,219,666.72
投资支付的现金17,780,000146,505,730
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金80,602,569.842,333,065.27
投资活动现金流出小计131,690,230.4196,058,462
投资活动产生的现金流量净额-59,579,560.77-176,758,827.8
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金170,000,000205,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金13,712,591.133,800,000
筹资活动现金流入小计183,712,591.1208,800,000
偿还债务支付的现金189,000,00096,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,715,122.092,267,361.11
支付其他与筹资活动有关的现金21,770,000
筹资活动现金流出小计215,485,122.198,267,361.11
筹资活动产生的现金流量净额-31,772,531110,532,638.9
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-50,222,366.4217,296,965.00
加:期初现金及现金等价物余额107,487,59288,635,865.31
六、期末现金及现金等价物57,265,225.58105,932,830.31

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额360,830,732384,720,161.2177,787.0817,462,970.49251,238,494.791,014,330,145.5729,542,670.171,043,872,815.74
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额360,830,732384,720,161.2177,787.0817,462,970.49251,238,494.791,014,330,145.5729,542,670.171,043,872,815.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,167.2972,378,737.6972,374,570.4-1,528,327.9970,846,242.41
(一)综合收益总额-4,167.2972,378,737.6972,374,570.4-1,528,327.9970,846,242.41
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本期期末余额360,830,732384,720,161.2173,619.7917,462,970.49323,617,232.481,086,704,715.9728,014,342.181,114,719,058.15
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额360,830,732401,327,003.5416,097.365,601,482.45121,758,006.06889,533,321.4133,047,665.70922,580,987.11
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年期初余额360,830,732401,327,003.5416,097.365,601,482.45121,758,006.06889,533,321.4133,047,665.7922,580,987.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-16,606,842.3311,008.9170,727,280.1054,131,446.68-535,406.5853,596,040.10
(一)综合收益总额11,008.9170,727,280.1070,738,289.01-1,360,406.5869,377,882.43
(二)所有者投入和减少资本825,000825,000
1.所有者投入的普通股825,000825,000
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项
储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-16,606,842.33-16,606,842.33-16,606,842.33
四、本期期末余额360,830,732384,720,161.2127,106.275,601,482.45192,485,286.16943,664,768.0932,512,259.12976,177,027.21

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额360,830,732381,851,928.817,462,970.49152,385,363.11912,530,994.4
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额360,830,732381,851,928.817,462,970.49152,385,363.11912,530,994.4
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)98,321,749.2598,321,749.25
(一)综合收益总额98,321,749.2598,321,749.25
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额360,830,732381,851,928.817,462,970.49250,707,112.361,010,852,743.65
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额360,830,7397,641,65,601,4845,631,9809,705,8
3217.442.4570.7202.61
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额360,830,732397,641,617.445,601,482.4545,631,970.72809,705,802.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-15,789,688.6452,571,503.2036,781,814.56
(一)综合收益总额52,571,503.2052,571,503.20
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-15,789,688.64-15,789,688.64
四、本期期末余额360,830,732381,851,928.805,601,482.4598,203,473.92846,487,617.17

法定代表人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江大胜达包装股份有限公司(以下简称“大胜达”、“本公司”或“公司”)是在原浙江大胜达包装有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由杭州新胜达投资有限公司、宁波梅山保税港区中包皇投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区大胜人投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区聚胜威投资管理合伙企业(有限合伙)等股东作为发起人,股本总数为277,697,700.00股(每股面值人民币1元)。公司于2016年12月29日取得杭州市市场监督管理局核发的91330109768216095R号统一社会信用代码,注册资本为人民币277,697,700.00元。

经历次增资和股权转让,截至2019年6月30日止,公司注册资本为360,830,732.00元,其中杭州新胜达投资有限公司出资269,042,700.00元,占注册资本的74.56%,宁波梅山保税港区中包皇投资管理合伙企业(有限合伙)出资3,050,000.00元,占注册资本的0.85%,宁波梅山保税港区大胜人投资管理合伙企业(有限合伙)出资3,180,000.00元,占注册资本的0.88%,宁波梅山保税港区聚胜威投资管理合伙企业(有限合伙)出资2,425,000.00元,占注册资本的0.67%,重庆睿庆股权投资基金合伙企业(有限合伙)出资78,133,032.00元,占注册资本的21.65%,杭州富华涌嘉股权投资合伙企业(有限合伙)出资5,000,000.00元,占注册资本的1.39%。公司的经营范围为:生产:瓦楞纸箱、纸板;包装装潢印刷品印刷。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司的母公司为杭州新胜达投资有限公司(以下简称“新胜达投资”),公司的实际控制人为方吾校、方能斌、方聪艺。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表范围截至2019年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称是否纳入合并财务报表范围
浙江胜达彩色预印有限公司(以下简称“胜达预印”)
杭州胜铭纸业有限公司(以下简称“杭州胜铭”)
成都胜达中天包装制品有限公司(以下简称“成都中天”)
江苏大胜达概念包装研发有限公司(以下简称“江苏大胜达”)
浙江大胜达包装苏州有限公司(以下简称“大胜达苏州公司”)
大胜达(香港)国际有限公司(以下简称“香港大胜达”)
湖北大胜达包装印务有限公司(以下简称“湖北大胜达”)
盐城兆盛实业有限公司(以下简称“盐城兆盛”)
杭州九浪山农业开发有限公司(以下简称“九浪山”)
四川大胜达智能包装有限公司(以下简称“大胜达智能”)
浙江大胜达智能包装有限公司(以下简称“浙江智能”)
杭州永常织造有限责任公司(以下简称“永常织造”)
新疆大胜达包装有限公司(以下简称“新疆大胜达”)

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

下列重要会计政策和会计估计系根据企业会计准则厘定

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

2019年1月1日前适用的会计政策

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2019年1月1日起适用的会计政策应收账款对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

账龄应收账款计提比例(%)
1年以内(含1年)5
1-2年20
2-3年50
3年以上100

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资具体见10、金融工具

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本附注“五、10、金融工具”处理。

15. 存货

√适用 □不适用

存货的分类

存货分类为:原材料、在产品、库存商品、发出商品等。

发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。

不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

存货的盘存制度采用永续盘存制低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

16. 持有待售资产

□适用 √不适用

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股

权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-2010%4.5-9
机器设备年限平均法3-1010%9-30
运输工具年限平均法5-1010%9-18
电子设备及其他年限平均法3-1010%9-30

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

23. 在建工程

√适用□不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用□不适用

借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
软件10年预计受益期限
土地使用权土地使用权证受益期限土地使用权证

使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

29. 长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回

金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括修费、道路绿化。摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销摊销年限装修费:5年;道路绿化:5-10年;

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(二十)应付职工薪酬”。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

32. 预计负债

□适用 √不适用

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用□不适用

1、销售商品收入的确认一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

(1)国内销售在满足以下条件时,确认收入:

根据与客户签订的销售合同或订单需求,完成相关产品生产,产品已发至客户并经客户检验合格;

(2)国外销售在满足以下条件时,确认收入:

根据与客户签订的出口合同或订单,完成相关产品生产并检验合格后,向海关报关出口。

37. 政府补助

√适用 □不适用

类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

确认时点政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认企业能够满足政府补助所附条件;企业能够收到政府补助。

会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。国家统一的会计准则变更“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”本期金额380,000.00元,上期金额1,430,709.52元;“应收账款”本期金额306,734,374.44元,上期金额302,371,259.81元;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”本期金额216,533,800.00元,上期金额257,080,000.00元;“应付账款”本期金额212,555,210.78元,上期金额245,610,086.16元;
(2)在利润表中新增“信用减值损失”项目,将按要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失单独列式,比较数据不调整国家统一的会计准则变更调增“资产减值损失”2019年1-6月金额281,533.57元,重分类至“信用减值损失”。
将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产国家统一的会计准则变更应收票据:减少23,497,463.40元;应收款项融资:增加23,497,463.40元

其他说明:

(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。

(2)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

(债务工具)”税种

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、13%、10%、9%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、16.5%、25%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
浙江大胜达包装股份有限公司15

2. 税收优惠

√适用□不适用

1、 根据财税[2016]52号《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》,自2016年5月1日起,对安置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。

2、根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)有关规定,2016年11月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局以及浙江省地方税务局认定公司为高新技术企业,认定有效期为三年,企业所得税优惠期为2016年度至2018年度,公司企业所得税税率为15%。

3、根据《浙江省财政厅、浙江省地方税务局关于地方水利建设基金征收有关问题的通知》(浙财综[2016]18号)有关规定,自2016年4月1日(费款所属期)起,向企事业单位和个体经营者征收的地方水利建设基金按现有费率的70%征收。根据《浙江省财政厅、浙江省地方税务局关于暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金的通知》(浙财综[2016]43号)有关规定,自2016年11月1日(费款所属期)起,暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金277,426.5783,721.64
银行存款79,808,873.06135,191,588.99
其他货币资金63,656,362.8980,227,168.65
合计143,742,662.52215,502,479.28
其中:存放在境外的款项总额

其中受限的货币资金如下:

项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票保证金59,752,976.2575,492,926.15
信用证保证金3,903,386.644,234,242.50
项目期末余额上年年末余额
保函保证金500,000.00
合计63,656,362.8980,227,168.65

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
商业承兑票据380,000.001,430,709.52
合计380,000.001430709.52

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据3,691,670.06
合计3,691,670.06

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内319,916,310.49
其中:1年以内分项
1年以内小计319,916,310.49
1至2年3,414,977.17
2至3年291,647.13
3年以上6,021,142.55
3至4年
4至5年
5年以上
合计329,644,077.34

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备6,107,843.071.846,011,813.1798.4396,029.916,137,843.071.896,044,340.1998.4893,502.88
其中:
按组合计提坏账准备323,536,234.2798.1616,897,889.745.42306,638,344.53318,654,075.3798.1116,376,318.445.14302,277,756.93
其中:
合计329,644,077.34/22,909,702.91/306,734,374.44324,791,918.44/22,420,658.63/302,371,259.81

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
浙江浦江力霸皇自行车有限公司1,040,220.781,040,220.78100.00客户破产,预计无法收回
祐康食品(杭州)有限公司1,812,335.821,812,335.82100.00涉及诉讼。预计无法收回
泸州市恒方科技有限公司764,144.53764,144.53100.00预计无法收回
崇州市金亿达家具材料有限公司669,321.44669,321.44100.00预计无法收回
成都新仁和包装有限公司167,005.7783,502.8950.00预计部分无法收回
美时达印务25,054.0512,527.0350.00预计部分无法收回
成都汇融达包装材料有限公司等1,629,760.681,629,760.68100.00预计无法收回
合计6,107,843.076,011,813.1798.43/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收账款

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)319,916,310.4915,995,815.565.00
1-2年(含2年)3,356,188.17671,237.6320.00
2-3年(含3年)65,798.1332,899.0750.00
3年以上197,937.48197,937.48100.00
合计323,536,234.2716,897,889.745.22

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

按账龄进行组合进行坏帐准备

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
应收坏帐准备22,420,658.63489,044.2822,909,702.91
合计22,420,658.63489,044.2822,909,702.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名10,255,340.303.11512,767.02
第二名9,955,496.533.02497,774.83
第三名9,394,292.412.85469,714.62
第四名9,299,591.392.82464,979.57
第五名8,669,719.212.63433,485.96
合计47,574,439.8414.432,378,722.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据23,497,463.4022,320,087.82
合计23,497,463.4022,320,087.82

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内4,914,554.5497.224,902,375.0198.76
1至2年140,769.302.7827,172.600.55
2至3年
3年以上34,500.000.69
合计5,055,323.841004,964,047.61100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名1,159,369.0022.93
第二名700,000.0013.85
第三名450,000.008.90
第四名267,166.955.28
第五名250,000.004.95
合计2,826,535.9555.91

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款8,095,200.9012,149,101.60
合计8,095,200.9012,149,101.6

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内8,028,810.70
其中:1年以内分项
1年以内小计8,028,810.70
1至2年447,288.40
2至3年2,881,856.00
3年以上5,700.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计11,363,655.10

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金8,130,286.0314,413,098.06
备用金2,687,312.96756,372.33
其他546,056.11400,295.61
合计11,363,655.1015,569,766.00

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额420,664.403,000,000.003,420,664.40
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提185,933.80185,933.80
本期转回338,144.00338,144.00
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额606,598.202,661,856.003,268,454.20

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其他应收款坏帐准备3,420,664.40185,933.80338,144.003,268,454.20
合计3,420,664.40185,933.80338,144.003,268,454.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
湖北土地保证金327,901.03转帐
其他10,242.97转帐
合计338,144.00/

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名土地保证金2,661,856.003年以上23.422,661,856.00
第二名保证金1,000,000.001年以内8.8050,000.00
第三名保证金500,000.001年以内4.4025,000.00
第四名保证金500,000.001年以内4.4025,000.00
第五名保证金400,000.001年以内3.5220,000.00
合计5,061,856.0044.542,781,856.00

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料136,594,746.43136,594,746.43147,478,029.60147,478,029.60
在产品7,715,483.087,715,483.087,118,504.087,118,504.08
库存商品20,749,836.09270,964.0520,478,872.0420,543,565.79214,312.2820,329,253.51
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品2,010,911.682,010,911.68641,881.24641,881.24
合计167,070,977.28270,964.05166,800,013.23175,781,980.71214,312.28175,567,668.43

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品214,312.2856,651.77270,964.05
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计214,312.2856,651.77270,964.05

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税49,477,945.4937,947,740.94
待认证进项税753.0431,212.38
上市中介费用5,367,924.524,613,207.54
合计54,846,623.0542,592,160.86

其他说明:

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
杭州八戒印刷包装网络有限公司1,087,834.4212,475.711,100,310.1314,749,720.31
浙江爱迪尔包装股份有限公司160,653,575.218,439,466.3422,500,000.00146,593,041.55
小计161,741,408,451,942.0522,500,000.0147,693,351.6814,749,720.31
9.630
二、联营企业
小计
合计161,741,409.638,451,942.0522,500,000.00147,693,351.6814,749,720.31

其他说明:

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产550,216,748.37531,596,574.14
合计550,216,748.37531,596,574.14

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余312,000,843.74429,044,256.6910,550,813.6410,398,655.57761,994,569.64
2.本期增加金额571,302.3540,306,264.88909,377.811,590,404.0143,377,349.05
(1)购置571,302.3513,958,647.57909,377.81875,840.8916,315,168.62
(2)在建工程转入26,347,617.31714,563.1227,062,180.43
3.本期减少金额468,091.79468,091.79
(1)处置或报废468,091.79468,091.79
4.期末余额312,572,146.09469,350,521.5710,992,099.6611,989,059.58804,903,826.90
二、累计折旧
1.期初余额20,490,667.23198,063,555.215,323,048.736,520,724.33230,397,995.50
2.本期增加金额8,403,702.3914,909,201.46622,495.18538,132.9324,473,531.96
(1)计提8,403,702.3914,909,201.46622,495.18538,132.9324,473,531.96
3.本期减少金额184,448.93184,448.93
(1)处置或报废184,448.93184,448.93
4.期末余额28,894,369.62212,972,756.675,761,094.987,058,857.26254,687,078.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值283,677,776.47256,377,764.905,231,004.684,930,202.32550,216,748.37
2.期初账面价值291,510,176.51230,980,701.485,227,764.913,877,931.24531,596,574.14

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
湖北一期厂房69,861,112.07正在办理权证中
办公楼6,748,219.95正在办理权证中
宿舍楼7,903,611.36正在办理权证中
厂房40,222,692.14正在办理权证中
办公楼1,564,727.27正在办理权证中
宿舍楼1,537,818.18正在办理权证中
合计127,838,180.97

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程218,561,447.98191,230,263.23
合计218,561,447.98191,230,263.23

其他说明:

主要系子公司浙江大胜达智能公司增加了部份设备及基建工程

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
设备安装135,143,976.70135,143,976.70130,123,737.93130,123,737.93
浙江智能基建工程83,417,471.2883,417,471.2861,106,525.3061,106,525.30
合计218,561,447.98218,561,447.98191,230,263.23191,230,263.23

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
浙江智能基建工程108,970,000.0061,106,525.3022,310,945.9883,417,471.2876.4在建中3,561,729.452,969,813.135.39专项借款
合计108,970,000.0061,106,525.3022,310,945.9883,417,471.28//3,561,729.452,969,813.13//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值1,664,192.59290,437,767.74
1.期初余额288,773,575.151,664,192.59290,437,767.74
2.本期增加金额2,500,500.00398,062.932,898,562.93
(1)购置2,500,500.00398,062.932,898,562.93
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额291,274,075.152,062,255.52293,336,330.67
二、累计摊销
1.期初余额16,817,113.30395,965.5817,213,078.88
2.本期增加金额5,238,029.0774,729.365,312,758.43
(1)计提5,238,029.0774,729.365,312,758.43
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额22,055,142.37470,694.9422,525,837.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值269,218,932.781,591,560.58270,810,493.36
2.期初账面价值271,956,461.851,268,227.01273,224,688.86

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权4,216,746.00正在办理权证中
合计4,216,746.00

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
大胜达苏州公司1,420,000.001,420,000
湖北大胜达2,615,975.872,615,975.87
合计4,035,975.874,035,975.87

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

(1)资产组的确定:

大胜达苏州公司、湖北大胜达收购后仍作为独立的经济实体运行,减值测试时将其视为一个资产组。

(2)减值测算过程:

对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试:

对大胜达苏州公司、湖北大胜达相关资产进行减值测试,不存在减值情况;

(2)对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试:

① 预计未来现金流:预测公司资产负债表日以后未来5年的净现金流量,第6年以后采用稳定的净现金流量;

② 折现率:折现率,又称期望投资回报率,是将资产的未来预期收益折算成现值的比率,

是基于贴现现金流法确定评估价值的重要参数。

③ 商誉减值金额计算:按照预计未来现金流进行折现,计算出公司报表日的可收回金额,再减去公司报表日账面可辨认净资产按公允价值持续计算的结果,计算出商誉的可收回金额,若小于商誉账面价值,则按其差额提取商誉减值准备。

(3)商誉减值测算结论:

经减值测算,不存在减值情况。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费4,175,123.24379,831.93413,879.434,141,075.74
道路绿化2,771,253.741,037,713.981,733,539.76
合计6,946,376.98379,831.931,451,593.415,874,615.50

其他说明:

29、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备16,422,599.443,086,929.4116,136,063.493,107,902.95
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计16,422,599.443,086,929.4116,136,063.493,107,902.95

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
受让资产增值185,063,406.9635,832,796.50190,846,676.0736,985,080.79
合计185,063,406.9635,832,796.50190,846,676.0736,985,080.79

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异9,926,719.659,717,270.35
可抵扣亏损
合计9,926,719.659,717,270.35

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付股权投资款35,144,800.00
预付设备款5,238,141.2720,852,439.48
合计40,382,941.2720,852,439.48

其他说明:

拟收购苏州大胜达土地所支付的预付款

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款140,000,000.00160,000,000.00
保证借款30,000,000.0029,000,000.00
信用借款
合计170,000,000.00189,000,000.00

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票216,533,800.00257,080,000.00
合计216,533,800.00257,080,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)209,715,821.85243,119,254.77
1-2年(含2年)801,036.00878,844.01
2-3年(含3年)684,730.40998,404.71
3年以上1,353,622.53613,582.67
合计212,555,210.78245,610,086.16

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)5,244,369.851,880,398.34
1-2年(含2年)44,430.9934,842.63
2-3年(含3年)19,140.542,915.77
3年以上11,877.4912,281.17
合计5,319,818.871,930,437.91

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬22,065,585.0362,293,006.4272,172,002.2912,186,589.16
二、离职后福利-设定提存计划519,451.733,719,752.754,217,938.3721,266.11
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计22,585,036.7666,012,759.1776,389,940.6612,207,855.27

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴20,576,446.3553,264,342.5562,324,631.9211,516,156.98
二、职工福利费818.753,884,387.323,885,206.07
三、社会保险费438,719.672,667,620.363,091,286.3815,053.65
其中:医疗保险费369,577.072,261,975.912,622,732.298,820.69
工伤保险费29,386.63161,921.76185,727.655,580.74
生育保险费39,755.97243,722.69282,826.44652.22
四、住房公积金200,048.001,835,023.382,002,384.4032,686.98
五、工会经费和职工教育经费849,552.26641,632.81868,493.52622,691.55
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计22,065,585.0362,293,006.4272,172,002.2912,186,589.16

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险501,279.313,593,616.224,074,632.8520,262.68
2、失业保险费18,172.42126,136.53143,305.521,003.43
3、企业年金缴费
合计519,451.733,719,752.754,217,938.3721,266.11

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税14,062,120.5122,027,416.56
消费税
营业税
企业所得税7,423,192.147,947,944.68
个人所得税55,645.5748,996.93
城市维护建设税41,296.321,203,986.13
教育费附加17,970.75523,066.94
地方教育费附加11,980.50338,481.80
房产税597,678.121,214,248.69
土地使用税903,771.051,470,623.77
印花税及其他40,963.0970,352.73
合计23,154,618.0534,845,118.23

其他说明:

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息388,031.59615,435.39
应付股利
其他应付款1,386,477.251,388,367.46
合计1,774,508.842,003,802.85

其他说明:

应付利息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息165,168.58144,197.47
企业债券利息
短期借款应付利息222,863.01471,237.92
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计388,031.59615,435.39

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金317,390.00424,833.98
职工社保384,357.18528,647.02
其他684,730.07434,886.46
合计1,386,477.251,388,367.46

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款110,310,000.0096,310,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计110,310,000.0096,310,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助39,410,767.6310,000,000.002,004,269.2747,406,498.36
合计39,410,767.6310,000,000.002,004,269.2747,406,498.36/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
1、盐城兆盛基础建设补偿款7,507,135.41234,597.337,272,538.08与资产相关
2、2015年浙江省工业与信息化专项资金1,400,000.00100,000.001,300,000.00与资产相关
3、湖北大胜达基础建设补偿款16,707,600.00428,400.0016,279,200.00与资产相关
4、2016年省工业与信息化专项资金5,000,000.00312,500.004,687,500.00与资产相关
5、技术改造财政扶持资金1,261,937.50126,193.751,135,743.75与资产相关
6、2015年市工业和信息化转型升级专项资金项目(第二批)1,179,010.0084,215.001,094,795.00与资产相关
7、2016年杭州市工厂物联网和工业互联网资助388,888.8827,777.78361,111.10与资产相关
8、2016年度开发区技改项目企业扶持资金1,698,277.78121,305.551,576,972.23与资产相关
9、萧山区2016年省两化深度融合国家示范区奖励资金1,123,655.5680,261.111,043,394.45与资产相关
10、2016年政策补助款(省级重点企业设计院150万)1,500,000.00375,000.001,125,000.00与资产相关
11、2017年省两化融合示范区奖励金(萧财企2017)379,225.0027,087.50352,137.50与资产相关
12、2016年度信息经济专项资金209,037.5014,931.25194,106.25与资产相关
13、燃煤机组关停补助项目704,000.0048,000.00656,000.00与资产相关
14、企业热源改造项目352,000.0024,000.00328,000.00与资产相关
15、智能制造项目政府补助10,000,000.0010,000,000.00与资产相关
合计39,410,767.6310,000,000.002,004,269.2747,406,498.36

其他说明:

√适用 □不适用

注:1、根据公司与江苏省盐城高新技术产业开发区签订的高档包装材料项目合作协议,2014年5月公司收到政府补助9,383,893.00元,专款用于盐城兆胜厂房基础建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为7,272,538.09元。

2、根据杭州市萧山区财政局、经济和信息化局《关于下达萧山区2015年浙江省工业与信息化专项资金(两化深度融合)的通知》(萧财企(2015)443号),2015年公司收到政府补助2,000,000.00元,专款用于“基于两化深度融合的纸包装工业智能制造平台”项目,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为1,300,000.00元。

3、根据公司与湖北省汉川市人民政府签订的投资兴办包装生产基地项目合同,2016年公司收到政府补助17,136,000.00元,专款用于湖北大胜达基础设施建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,湖北大胜达基础设施建设项目暂未完工验收,该政府补助项目对应的递延收益余额为16,279,200.00元。

4、根据杭州市萧山区财政局、经济和信息化局《关于下达萧山区2016年省工业与信息化专项资金(省重点工业设计院)的通知》(萧财企(2016)368号),2016年公司收到政府补助5,000,000.00元,专款用于省级重点企业设计院建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为4,687,500.00元。

5、根据杭州市萧山区经济技术开发区、财政局《关于领取2015年度财政扶持资金的通知》(萧开财通(2016)6号),2016年公司收到政府补助2,019,100.00元,专款用于技术改造,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为1,135,743.75元。

6、根据盐城市财政局、经济和信息化委员会《关于组织申报2015年市工业和信息化转型升级专项资金项目(第二批)的通知》,2016年江苏大胜达概念包装研发有限公司收到政府补助1,684,300.00元,专款用于公司新设备采购,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为1,094,795.00元。

7、根据杭州市萧山区财政局、萧山区经信局《关于下达杭州市2016年工厂物联网和工业互联网资助资金的通知》(萧财企(2017)40号),2017年公司收到政府补助500,000.00元,专款用于工厂物联网系统的建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为361,111.10元。

8、根据杭州市萧山区经济技术开发区管理委员会《关于印发<关于加快开发区经济转型升级的若干财政意见>的通知》(萧开管发(2017)10号),2017年公司收到政府补助2,183,500.00元,专款用于恩巴机印刷线等技术改造项目,系与资产相关的政府补助,分

期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为1,576,972.22元。

9、根据杭州市萧山区财政局、萧山区经信局《关于下达萧山区2016年省两化深度融合国家示范区奖励资金的通知》(萧财企(2017)146号),2017年公司收到政府补助1,444,700.00元,专款用于基于机联网的包装印刷数字化车间建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为1,043,394.45元。10、根据杭州市萧山区财政局、经济和信息化局《关于领取2016年度财政扶持资金的通知》(萧开财通(2017)13号),2017年公司收到政府补助1,500,000.00元,专款用于省级重点企业设计院建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额1,125,000.00元。

11、根据杭州市萧山区财政局、萧山区经信局《关于下达2017年省两化融合示范区考核奖励资金的通知》(萧财企(2017)602号),2018年公司收到政府补助433,400.00元,专款用于基于机联网的包装印刷数字化车间建设,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为352,137.50元。

12、根据杭州市萧山区财政局、萧山区经信局《关于下达萧山区2016年度信息经济专项资金的通知》(萧财企(2017)539号),2018年公司收到政府补助238,900.00元,专款用于高端纸制品生产端信息化改造,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为194,106.25元。

13、根据杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会《关于下达萧山发电厂燃煤机组关停涉及热源替代企业市级补助资金的通知》(杭财企(2017)90号),2018年公司收到政府补助800,000.00元,专款用于锅炉升级改造,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为656,000.00元。

14、根据杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区环境保护局《关于下达萧山发电厂燃煤机组关停涉及企业热源改造补助资金的通知》(萧财企(2018)42号),2018年公司收到政府补助400,000.00元,专款用于天然气管道安装升级,系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为328,000.00元。

15、根据杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济和信息化局《关于下达萧山区2018年度第一批智能制造项目资助资金的通知》(萧财企(2019)295号,2019年公司收到政府补助10,000,000.00元,专款用于年产4.5亿方高科绿色环保包装制品智能化工厂(一期),系与资产相关的政府补助,分期摊销确认损益。截至2019年6月30日,该政府补助项目对应的递延收益余额为10,000,000.00元。

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数360,830,732.00360,830,732.00

其他说明:

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)381,186,497.74381,186,497.74
其他资本公积3,533,663.473,533,663.47
合计384,720,161.21384,720,161.21

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变
二、将重分类进损益的其他综合收益77,787.08-4,167.29-4,167.2973,619.79
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部
外币财务报表折算差额77,787.08-4,167.29-4,167.29073,619.79
其他综合收益合计77,787.08-4,167.29-4,167.29-4,167.2973,619.79

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积17,462,970.4917,462,970.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计17,462,970.4917,462,970.49

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润251,238,494.79121,758,006.06
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润251,238,494.79121,758,006.06
加:本期归属于母公司所有者的净利润72,378,737.6970,727,280.10
减:提取法定盈余公积0
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润323,617,232.48192,485,286.16

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务593,336,636.29479,708,928.09587,767,081.14468,962,058.96
其他业务16,262,097.95629,037.2613,611,424.33406,104.06
合计609,598,734.24480,337,965.35601,378,505.47469,368,163.02

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税1,248,664.881,672,152.63
教育费附加535,142.09732,533.86
资源税
房产税714,318.06735,739.65
土地使用税1,109,013.311,009,574.82
车船使用税
印花税212,837.45223,757.56
环境保护税21001050
地方教育费附加356,161.40488,355.94
合计4,178,237.194,863,164.46

其他说明:

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运输费15,942,744.8913,961,420.88
职工薪酬4,260,255.823,100,386.05
业务招待费2,513,249.962,691,650.42
差旅费381,735.93357,376.37
办公费133,341.35101,191.27
其他1,837,121.772,329,143.26
合计25,068,449.7222,541,168.25

其他说明:

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12,764,048.8912,823,025.36
无形资产摊销1,687,403.572,580,042.25
固定资产折旧1,927,815.792,124,933.31
中介服务费用373,307.32502,863.36
差旅费664,957.77554,088.33
长期待摊费用762,449.62786,119.99
业务招待费638,206.411,021,866.02
办公费895,198.59711,611.85
修理费278,841.38407,490.39
租赁费474,987.84625,348.90
开办费712,288.561,040,540.30
财产保险费102,805.16524,877.74
汽车费用460,311.96381,769.54
其他463,852.622,157,503.45
合计22,206,475.4826,242,080.79

其他说明:

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
原材料13,218,025.427,662,510.76
直接人工5,206,714.254,589,174.43
研发设备折旧3,004,282.772,454,494.85
物料消耗1,680,479.411,529,861.62
其他182,178.6393,933.14
合计23,291,680.4816,329,974.80

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用4,466,747.182,456,948.61
减:利息收入-877,669.91-1,027,053.08
汇兑损益132,009.05808,523.03
其他246,327.35478,910.81
合计3,967,413.672,717,329.37

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
盐城兆盛基础建设补偿款234,597.33234,597.33
2015年浙江省工业与信息化专项资金100,000.00100,000.00
湖北大胜达基础建设补偿款428,400.00
2016年省工业与信息化专项资金312,500.00
技术改造财政扶持资金126,193.75126,193.75
2015年市工业和信息化转型升级专项资金项目(第二批)84,215.0084,215.00
2016年杭州市工厂物联网和工业互联网资助27,777.7827,777.78
2016年度开发区技改项目企业扶持资金121,305.55121,305.55
萧山区2016年省两化深度融合国家示范区奖励资金80,261.1180,261.11
2016年度财政扶持资金(建设省级重点企业设计院政策补助款)375,000.00
2017年省两化融合示范区奖励金(萧财企2017)27,087.5027,087.50
2016年度信息经济专项资金14,931.2514,931.25
燃煤机组关停补助项目48,000.0048,000.00
企业热源改造项目24,000.0024,000.00
2017年区工业技术创新示范项目补助金587,600.00
2018年市工业机器人购置资助金229,100.00
2017年度区节能补助金357,700.00
增值税退税5,195,576.455,753,911.69
工业转型升级补贴297,600.0050,000.00
上市挂牌补助10,000,000.00
2018开发区安全生产先进单位补助2,000.00
2017开发区节能项目政策补助128,300.00
2018年省市外经专项资金补助30,800.00
2017年软著补助1,500.00
2018浙江制造认证奖励资金200,000.00
杭州萧山经济和信息化局对2017年度省500,000.00
“企业上云专项资金”补助
萧山经济技术开发区管委会省市创新补助570,000.00
基础扶持资金、团镇发【2019】29号1,784,400.00
稳岗补贴193,843.22
2017年省商务对外投资合作奖励资金23,300.00
2016年市级专利补助(萧财企【2018】128号5,000.00
2018年第二批省级科技型中小企业扶持发展专项基金(浙财科教【2018】19号)300,000.00
2017年度萧山区企业上市挂牌补助资金3,000,000.00
退城镇土地使用税16年度(70%)112,702.33
合计21,888,845.7210,327,126.51

其他说明:

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益8,451,942.0510,767,347.42
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计8,451,942.0510,767,347.42

其他说明:

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-489,044.270
其他应收款坏账损失152,210.20
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收票据坏帐损失55,300.50
合计-281,533.570

其他说明:

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失91,876.99
二、存货跌价损失-56,651.77-179,256.34
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-56,651.77-87,379.35

其他说明:

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-127,318.07730,105.01
合计-127,318.07730,105.01

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他79,233.85716,222.5879,233.85
合计79,233.85716,222.5879,233.85

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计5,846.96728,087.285,846.96
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠550,000.00
其他76,779.32172,166.0176,779.32
合计82,626.281,450,253.2982,626.28

其他说明:

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,701,305.337,493,351.83
递延所得税费用-1,131,310.753,459,568.31
合计9,569,994.5810,952,920.14

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额80,420,404.28
按法定/适用税率计算的所得税费用12,063,060.64
子公司适用不同税率的影响4,030,320.99
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-1,582,076.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-768,785.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-1,131,310.75
研发费用加计扣除的影响-3041214.29
所得税费用9,569,994.58

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注55

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助24,689,000.003,572,143.22
往来款4,378,638.721,183,476.76
利息收入877,669.911,027,053.08
其他78,953.85714,280.83
合计30,024,262.486,496,953.89

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

2、支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运输费14,262,214.4913,961,420.88
研究开发费10,575,520.139,286,305.52
业务招待费2,473,319.483,713,516.44
往来款7,001,843.012,173,016.46
公益捐赠550,000.00
咨询与审计费345,151.98502,863.36
差旅费969,076.20911,464.70
租赁费609,042.08625,348.90
开办费712,288.561,040,540.30
办公费781,389.56812,803.12
财产保险费277,186.07524,877.74
修理费249,063.39407,490.39
汽车费用425,646.03381,769.54
其他8,745,153.994,389,050.70
合计47,426,894.9739,280,468.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,872,300.00
湖北土地保证金4,219,500.00
国土资源局保证金2,500,000.00
合计6,719,500.001,872,300.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润70,850,409.7069,366,873.52
加:资产减值准备338,185.3487379.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧24,473,531.9616,857,214.81
无形资产摊销4,693,316.454,859,813.55
长期待摊费用摊销1,451,593.411,532,814.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)127,318.07-730,105.01
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)5,846.96728,087.28
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)4,466,747.182,463,054.73
投资损失(收益以“-”号填列)-8,451,942.05-10,767,347.42
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)20,973.54-3,657.90
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,152,284.29-813,741.59
存货的减少(增加以“-”号填列)8,711,003.43-31,662,228.54
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-2,485,958.0345,579,609.12
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-56,507,566.49-13,751,621.27
其他
经营活动产生的现金流量净额46,541,175.1883,746,145.28
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额80,086,299.63145,393,978.47
减:现金的期初余额135,275,310.63141,705,791.81
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-55,189,011.003,688,186.66

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金80,086,299.63135,275,310.63
其中:库存现金277,426.5783,721.64
可随时用于支付的银行存款79,808,873.06135,191,588.99
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额80,086,299.63135,275,310.63
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金63,656,362.89保证金
应收票据
存货
固定资产83,776,695.81用于抵押
无形资产245,746,396.54用于抵押
合计393,179,455.24/

其他说明:

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元1,479,798.986.8710,173,174.05
欧元
港币455,890.680.88401,028.80
人民币
人民币
应收账款
其中:美元807,149.096.875,548,907.83
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
1、盐城兆盛基础建设补偿款9,383,893.00递延收益234,597.33
2、2015年浙江省工业与信息化专项资金2,000,000.00递延收益100,000.00
3、湖北大胜达基础建设补偿款17,136,000.00递延收益428,400.00
4、2016年省工业与信息化专项资金5,000,000.00递延收益312,500.00
5、技术改造财政扶持资金2,019,100.00递延收益126,193.75
6、2015年市工业和信息化转型升级专项资金项目(第二批)1,684,300.00递延收益84,215.00
7、2016年杭州市工厂物联网和工业互联网资助500,000.00递延收益27,777.78
8、2016年度开发区技改项目企业扶持资金2,183,500.00递延收益121,305.56
9、萧山区2016年省两化深度融合国家示范区奖励资金1,444,700.00递延收益80,261.11
10、2016年度财政扶持资金(建设省级重点企业设计院政策补助款)1,500,000.00递延收益375,000.00
11、2017年省两化融合示范区奖励金(萧财企2017)433,400.00递延收益27,087.50
12、2016年度信息经238,900.00递延收益14,931.25
济专项资金
13、燃煤机组关停补助项目800,000.00递延收益48,000.00
14、企业热源改造项目400,000.00递延收益24,000.00
15、智能制造项目政府补助10,000,000.00递延收益
稳岗补贴193,843.22其他收益
2017年省商务对外投资合作奖励资金23,300.00其他收益
2016年市级专利补助(萧财企【2018】128号5,000.00其他收益
2018年第二批省级科技型中小企业扶持发展专项基金(浙财科教【2018】19号)300,000.00其他收益
2017年度萧山区企业上市挂牌补助资金3,000,000.00其他收益
退城镇土地使用税16年度(70%)112,702.33其他收益
工业转型升级补贴347,600.00其他收益297,600.00
2017年区工业技术创新示范项目补助金587,600.00其他收益587,600.00
2018年市工业机器人购置资助金229,100.00其他收益229,100.00
2017年度区节能补助金357,700.00其他收益357,700.00
增值税退税10,949,488.14其他收益5,195,576.45
上市挂牌补助10,000,000.00其他收益10,000,000.00
2018开发区安全生产先进单位补助2,000.00其他收益2,000.00
2017开发区节能项目政策补助128,300.00其他收益128,300.00
2018年省市外经专项资金补助30,800.00其他收益30,800.00
2017年软著补助1,500.00其他收益1,500.00
2018浙江制造认证奖励资金200,000.00其他收益200,000.00
杭州萧山经济和信息化局对2017年度省“企业上云专项资金”补助500,000.00其他收益500,000.00
萧山经济技术开发区管委会省市创新补助570,000.00其他收益570,000.00
基础扶持资金、团镇发【2019】29号1,784,400.00其他收益1,784,400.00
84,047,126.6921,888,845.72

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
胜达预印杭州萧山制造业100%设立
杭州胜铭杭州萧山制造业25%75%设立
成都中天成都成都制造业55%设立
江苏大胜达盐城盐城制造业100%设立
大胜达苏州公司苏州苏州制造业100%非同一控制下合并
香港大胜达香港香港制造业100%设立
湖北大胜达湖北湖北制造业100%非同一控制下合并
盐城兆盛盐城盐城制造业100%同一控制下合并
九浪山萧山萧山农业旅游开发100%同一控制下合并
大胜达智能眉山眉山制造业55%非同一控制下合并
浙江智能杭州萧山制造业100%设立
永常织造杭州萧山制造业100%收购资产
新疆大胜达新疆新疆制造业100%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
成都中天45%-570,485.2114,549,469.03
四川大胜达智能45%-957,842.7913,464,873.14

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
成都中天34,209,280.637,325,272.9841,534,553.619,202,400.209,202,400.2047,277,933.058,344,133.9955,622,067.0422,022,168.7322,022,168.73
四川大胜达智能36,166,386.1557,917,422.3394,083,808.4859,926,868.1859,926,868.1823,460,601.8456,407,668.2279,868,270.0643,582,790.2343,582,790.23
成都中天
四川大胜达智能
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
成都中天
四川大胜达智能
成都中天63,580,705.42-1,267,744.90-1,267,744.9010,882,581.34125,064,804.50-3,289,540.30-3,289,540.30-7,011,916.74
四川大胜达智能50,929,586.17-2,128,539.53-2,128,539.53-6,711,797.5929,310,370.42-6,332,672.01-6,332,672.01-742,537.28

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
杭州八戒印刷包装网络有限公司萧山萧山包装设计20权益法
浙江爱迪尔包装股份有限公司萧山萧山包装45权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
杭州八戒印刷包装网络有限公司浙江爱迪尔股份有限公司杭州八戒印刷包装网络有限公司浙江爱迪尔包装股份有公司
流动资产15,262,733.61203,332,557.5616,986,031.07257,540,161.60
其中:现金和现金等价物
非流动资产491,126.15111,734,923.15562,704.89119,290,924.61
资产合计15,753,859.76315,067,480.7117,548,735.96376,831,086.21
流动负债9,831,458.3147,204,052.285,545,932.7186,720,980.49
非流动负债869,871.806,250,000.002,889,211.80
负债合计9,831,458.3148,073,924.0811,795,932.7189,610,192.29
少数股东权益418,838.54313,631.14
归属于母公司股东权益5,503,562.91266,993,556.635,439,172.11287,220,893.92
按持股比例计算的净资产份额1,100,310.13120,147,100.481,087,834.42129,249,402.26
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值1,100,310.131,087,834.42
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入2,963,899.8599,993,831.72109,233.51142,730,491.77
财务费用
所得税费用
净利润166,122.4718,754,369.65-1,194,282.4224,458,230.89
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额166,122.4718,754,369.65-1,194,282.4224,458,230.89
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司报告期内各期末银行借款均为固定利率借款,面对的利率风险较小。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

项目期末余额
美元其他外币合计
货币资金10,173,174.05401,028.8010,574,202.85
应收账款5,548,907.835,548,907.83
预收款项81,407.1981,407.19

(三) 流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的

财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-3年合计
短期借款170,000,000.00170,000,000.00
应付票据216,533,800.00216,533,800.00
应付账款212,555,211.59212,555,211.59
其他应付款-应付利息189,587.50189,587.50
长期借款110,310,000.00110,310,000.00
合计599,278,599.09110,310,000.00709,588,599.09

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
新胜达投资杭州投资1051.8万74.5674.56

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是方吾校、方能斌、方聪艺其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见九-1 在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见九-3 在合营企业或联营企业中的权益

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江爱迪尔包装股份有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
胜达集团有限公司母公司的控股子公司
胜达集团江苏开胜纸业有限公司母公司的控股子公司
浙江双可达纺织有限公司母公司的控股子公司
杭州胜商物流有限公司母公司的控股子公司
杭州金松优诺电器有限公司其他
苏州双达实业有限公司其他
山东新胜颜料化工有限公司其他
成都中天诚信包装有限公司其他
四川中天诚信纸业有限公司其他
浙江胜达祥伟化工有限公司其他
苏州大胜人印务有限公司其他
阿克苏胜达纺织有限公司其他
瞿曹成其他
戴梅英其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江双可达纺织有限公司采购水电2,967,797.232,901,245.91
苏州双达实业有限公司采购水电98,036.34
苏州大胜人印务有限公司采购水电7,302.24
杭州胜商物流有限公司采购运输服务3,030,491.292,785,121.29
浙江爱迪尔包装股份有限公司采购原材料58,291.37104,364.62
胜达集团江苏双灯纸业有限公司采购原材料24,275,982.649,270,999.81
四川中天诚信纸业有限公司采购原材料205,839.40

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州金松优诺电器有限公司销售产品339,520.22303,836.15
浙江爱迪尔包装股份有限公司销售产品390,022.37
山东新胜颜料化工有限公司销售产品519,307.33430,627.72
胜达集团江苏双灯纸业有限公司销售产品2,322,806.842,379,816.59
浙江胜达祥伟化工有限公司销售产品337,567.77346,215.24
胜达集团江苏双灯纸业有限公司销售材料1,979,838.862,209,838.79

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
浙江双可达纺织有限公司房屋338,963.00342,577.78
永常织造房屋997,747.35
苏州双达实业有限公司房屋302,548.91
成都中天诚信包装有限公司房屋1,347,434.75
苏州大胜人印务有限公司房屋1,135,837.02946,530.85

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
胜达集团有限公司110,000,0002016年7月21日2019年7月21日
胜达集团有限公司75,000,0002018年5月21日2020年5月21日
胜达集团有限公司100,000,0002018年3月12日2021年12月31日
胜达集团有限公100,000,0002018年8月31日2021年8月31日
胜达集团有限公司30,000,0002018年11月19日2019年11月18日
阿克苏胜达纺织有限公司18,345,0002018年6月22日工程款支付完毕
胜达集团有限公司164,100,0002019年3月8日2020年3月4日
胜达集团有限公司150,000,000.002018年10月12日2019年10月11日
胜达集团有限公司100,000,000.002018年5月28日2019年5月27日

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬80.2179.75

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
杭州金松优诺电器有限公司174,159.598,707.98162,374.968,118.75
山东新胜颜料化工有限公司56,739.002,836.9594,382.504,719.13
浙江爱迪尔包装股份有限公司208,938.7210,446.94
浙江胜达祥伟化工有限公司84,349.004,217.4579,582.503,979.13
胜达集团江苏429,389.2321,469.46
开胜纸业有限公司
小计953,575.5447,678.78336,339.9616,817.01
其他非流动资产
瞿曹成15,144,800.00
戴梅英20,000,000.00
合计35,144,800.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
浙江双可达纺织有限公司1,711,434.851,461,581.11
浙江爱迪尔包装股份有限公司230,713.88
杭州胜商物流有限公司707,138.081,894,844.53
胜达集团江苏开胜纸业有限公司1,281,669.787,161,516.66
苏州大胜人印务有限公司1,188,985.501,184,957.70
成都中天诚信包装有限公司4,281.224,281.22
四川中天诚信纸业有限公司576,405.70576,405.70
小计5,469,915.1312,514,300.80
其他应付款
浙江双可达纺织有限公司374,999.98

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、 截至2019年6月30日,公司与中国银行杭州市萧山支行签订了编号为公司2018人

抵0064号的《最高额抵押合同》,以原值为49,543,080.00元、净值为41,143,314.69元的房屋建筑物和原值为100,229,787.12元、净值为91,646,574.46元的土地所有权为最高不超过161,496,300.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2018年4月26日至2021年4月26日。在该合同项下,公司取得中国银行杭州市萧山支行人民币借款110,000,000.00元;以5,724,000.00元的银行承兑汇票保证金取得中国银行杭州市萧山支行开具的19,080,000.00元承兑汇票;以103,361.50元的信用证保证金取得中国银行萧山支行开具的149,959.92美元信用证。

2、 截至2019年6月30日,杭州九浪山农业开发有限公司与中国工商银行股份有限公

司萧山分行签订了编号为2018年萧山(抵)字0072号的《最高额抵押合同》,以原值为11,135,400.00元、净值为9,545,751.71元的房屋建筑物和原值为18,886,100.00元、净值为16,001,946.57元的土地所有权为最高不超过37,060,000.00元的全部债务提供担保,担保期限为2018年5月21日至2020年5月21日。在该合同项下,公司取得中国工商银行股份有限公司萧山分行人民币借款60,000,000.00元。

3、 截至2019年6月30日,浙江大胜达智能包装有限公司与中国银行杭州市萧山分行

签订了编号为2018人抵0120号的《最高额抵押合同》,以原值为61,944,200.00元、净值为60,085,874.02元的土地所有权为最高不超过96,670,000.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2018年7月18日至2020年7月18日。同时浙江大胜达包装股份有限公司与中国银行股份有限公司萧山分行签订了编号为公司2018人保0125号的《保证合同》,为编号为公司2018人借0330号的《固定资产借款合同》下发生的债权提供连带责任保证。在该合同项下,浙江智能取得中国银行萧山分行人民币长期借款110,310,000.00元;浙江智能以3,632,217.50元信用证保证金取得中

国银行杭州市萧山分行开具的4,256,000.00美元的信用证;浙江智能中国银行杭州市萧山分行质押24,985.00元的银行承兑汇票保证金,但在该笔质押合同,公司未取得银行承兑汇票。

4、 截至2019年6月30日,杭州永常织造有限责任公司与中国农业银行股份有限公司

萧山分行签订了编号为33100620180024504号的《最高额抵押合同》,以原值为36,032,600.00元、净值为33,087,629.41元的房屋建筑物和原值为52,176,400.00元、净值为46,840,177.26元的土地所有权为最高不超过72,765,000.00元的全部债务提供担保,担保期限为2018年7月13日至2020年7月12日,在该合同项下,尚未发生借款。

5、 截至2019年6月30日,湖北大胜达包装印务有限公司与湖北汉川农村商业银行股

份有限公司城关支行签订了编号为川农商行城关20180927002-1号的《最高额抵押合同》,以原值为32,787,110.00元、净值为31,171,824.23元的土地所有权为最高不超过19,000,000.00元的全部债务提供担保,担保期限为2018年8月21日至2023年8月21日。在该合同项下,公司以6,910,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得湖北汉川农村商业银行股份有限公司城关支行开具的17,250,000.00元承兑汇票。

6、 截至2019年6月30日,湖北大胜达包装印务有限公司以167,807.64元的信用证保

证金作为质押,取得中国银行股份有限公司汉川支行开具的207,375.00美元信用证。

7、 截至2019年6月30日,在胜达集团有限公司与宁波银行股份有限公司萧山支行签

订的担保额不超过100,000,000.00元的编号为07100KB20188262的《最高额保证合同》下,公司以9,158,991.25元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得宁波银行股份有限公司杭州分行开具的30,530,000.00元承兑汇票。

8、 截至2019年6月30日,在胜达集团有限公司与恒丰银行杭州萧山支行签订的担保

额不超过100,000,000.00元的编号为2018年恒银杭高保字第110008310011号的《最高额保证合同》下,公司以12,984,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得恒丰银行杭州萧山支行开具的43,280,000.00元承兑汇票。

9、 截至2019年6月30日,在胜达集团有限公司与南京银行杭州萧山支行签订的担保

额不超过30,000,000.00元的编号为Ec158151811150327的《最高额保证合同》下,公司以11,862,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得南京银行杭州萧山支行开具的39,540,000.00元承兑汇票。10、 截至2019年6月30日,杭州永常织造有限责任公司与浙江萧山农村商业银行股份

有限公司河上支行签订了编号为萧农商银(河上)最抵字第8021320180009152号的《最高额抵押合同》,以原值为36,032,600.00元、净值为33,087,629.41元的房屋建筑物和原值为52,176,400.00元、净值为46,840,177.26元的土地所有权为杭州胜

铭纸业有限公司最高不超过3,276,5000,00元的全部债务提供担保,担保期限为2019年2月26日至2029年2月25日。在该合同项下,尚未发生借款。

11、 截至2019年6月30日,在胜达集团有限公司与兴业银行股份有限公司萧山支行签

订的担保额不超过150,000,000元的编号为兴银萧保2019037号的《最高额保证合同》下,公司以1,560,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得兴业银行股份有限公司杭州萧山分行开具的5,200,000.00元承兑汇票。

12、 截至2018年6月30日,胜达集团有限公司与浙商银行股份有限公司杭州萧山支行

签订借款额度不超过110,000,000.00元的编号为浙商银高保字(2016)第00015号的《最高额保证合同》,公司以11,529,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得浙商银行杭州萧山支行开具的38,430,000.00元承兑汇票。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行股票发行不适用不适用
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动

2019年7月26日发行股票5,000万股,其中5,000万元计入股本,余27,595万元计入资本公积。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

(一)未办妥产权证书事项

截止2019年6月30日,公司有原值为127,838,180.97元、净值为123,480,845.42元的房屋建筑物和原值为4,216,746.00元、净值为4,114,696.08元的土地使用权未办妥产权证书。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内216,697,289.72
其中:1年以内分项
1年以内小计216,697,289.72
1至2年615,846.72
2至3年57,509.27
3年以上156,774.87
3至4年
4至5年
5年以上
合计217,527,420.58

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备217,527,420.5810011,143,563.345.12206,383,857.24207,037,563.70100.0010,709,639.945.17196,327,923.76
其中:
合计217,527,420.5810011,143,563.345.12206,383,857.24207,037,563.7010010,709,639.945.17196,327,923.76

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收款坏帐准备217,527,420.5811,143,563.345.12%
合计

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
计提坏账准备10,709,639.94433,923.4011,143,563.34
合计10,709,639.94433,923.4011,143,563.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名10,255,340.304.71512,767.02
第二名9,394,292.414.32469,714.62
第三名9,299,591.394.28464,979.57
第四名8,669,719.213.99433,485.96
第五名8,300,684.613.82415,034.23
合计45,919,627.9221.112,295,981.40

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款284,941,989.32210,384,383.77
合计284,941,989.32210,384,383.77

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内188,793,104.15
其中:1年以内分项
1年以内小计188,793,104.15
1至2年66,405,942.60
2至3年14,790,099.00
3年以上15,242,447.25
3至4年
4至5年
5年以上
合计285,231,593.00

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款项279,898,766.67209,196,335.31
保证金3,552,000.00943,670.41
备用金1,572,190.92137,574.92
其他208,635.41169,332.00
合计285,231,593.00210,446,912.64

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额62,528.8762,528.87
2019年1月1日余额在本期227,074.81227,074.81
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额289,603.68289,603.68

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
湖北大胜达往来款126,034,038.4844.19
新疆大胜达往来款49,594,778.0017.39
江苏大胜达往来款40,032,546.2514.04
大胜达苏州公司往来款35,144,800.0012.32
大胜达智能往来款29,092,603.9410.2
合计/279,898,766.67/98.14

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资502,197,295.36502,197,295.36484,417,295.36484,417,295.36
对联营、合营企业投资162,443,071.9914,749,720.31147,693,351.68176,491,129.9414,749,720.31161,741,409.63
合计664,640,367.3514,749,720.31649,890,647.04660,908,425.3014,749,720.31646,158,704.99

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
胜达预印10,000,000.0010,000,000.00
大胜达苏州公司3,000,000.003,000,000.00
胜达中天23,573,000.0023,573,000.00
江苏大胜达30,180,000.0030,180,000.00
香港大胜达4,348,684.004,348,684.00
湖北大胜达48,820,000.0048,820,000.00
杭州胜铭35,189,200.0035,189,200.00
大胜达智能26,400,000.0026,400,000.00
浙江智能150,720,000.0017,780,000.00168,500,000.00
永常织造102,186,411.36102,186,411.36
新疆大胜达50,000,000.0050,000,000.00
合计484,417,295.3617,780,000.00502,197,295.36

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州八戒印刷1,087,834.4212,475.711,100,310.1314,749,720.3
包装网络有限公司1
浙江爱迪尔包装股份有限公司160,653,575.218,439,466.3422,500,000.00146,593,041.55
小计161,741,409.638,451,942.0522,500,000.00147,693,351.6814,749,720.31
合计161,741,409.638,451,942.0522,500,000.00147,693,351.6814,749,720.31

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务422,255,826.54342,727,617.09453,201,081.50374,219,386.74
其他业务20,980,013.1812,697,132.0616,578,602.758,551,967.71
合计443,235,839.72355,424,749.15469,779,684.25382,771,354.45

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益8,451,942.0510,767,347.42
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
子公司利润分配38,500,000.00
合计46,951,942.0510,767,347.42

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-133,165.03
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)16,693,269.27
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,454.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-2,126,296.30
少数股东权益影响额15,167.55
合计14,451,430.02

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润6.890.20.2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.510.160.16

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
载有公司董事、高级管理人员签名的对公司2019年半年度报告的书面确认意见。

董事长:方能斌董事会批准报送日期:2019年8月29日

修订信息

□适用 √不适用


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